Возврат за квартиру

Содержание

Возврат налога (НДФЛ) при покупке квартиры

О новой квартире мечтают многие. Но для счастливых обладателей собственной квартиры после ее покупки неизбежно возникает неприятный вопрос уплаты налога.

Согласно нормам Налогового кодекса России приобретенное недвижимое имущество рассматривается в качестве полученного дохода. А потому с покупателей, помимо стоимости жилья, налоговая инспекция удержит еще 13 процентов от этой суммы, если совокупный доход, с которого уже уплачен был НДФЛ покупателем, гораздо меньше суммы, потраченной на приобретение квартиры.

Однако этим же налоговым кодексом предусмотрен и возврат НДФЛ при покупке квартиры, который иначе называется имущественным вычетом. Получить такой имущественный вычет может абсолютно каждый налогоплательщик. Однако схема его предоставления очень сложная, потому о ней и стоит рассказать максимально подробно.

Возврат налога при покупке квартиры – общие вопросы

Система возврата имущественного вычета основана на том, что налог придется уплатить в любом случае. И только после его уплаты у гражданина появляется право на возврат уплаченной суммы налога. Максимальная сумма, налог с которой будет возвращен, составляет 2 миллиона российских рублей. То есть если квартира обошлась в полтора миллиона рублей, то уплаченный подоходный налог может быть возвращен полностью, а если квартира стоила 4 миллиона, то, соответственно, вернут лишь половину суммы уплаченного налога.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Подобный имущественный вычет может быть предоставлен гражданину только один раз в его жизни. Если ранее гражданин свое право на вычет использовал, то во второй раз все налоги придется уплатить без каких-либо послаблений.

Также стоит обратить внимание, на какие покупки может быть предоставлен вычет. Согласно закону вычет предоставляется на налоги, уплаченные с сумм, направленных на приобретение (строительство) жилья, в перечень которого включаются квартиры, жилые дома, участки под жилищную застройку. Однако вычет может быть получен и на сумму, которую гражданин потратил на проведение коммуникаций, проведение ремонта в новой квартире и т.д.

Часто возникают ситуации, когда приобретается доля в квартире либо квартира покупается несколькими лицами в долевую собственность. Если приобретается доля квартиры или дома, то на нее действуют нормы Налогового кодекса России точно так же, как и на целую квартиру, без каких-либо изъятий. Но вот если квартира приобретается в складчину, то независимо от количества собственников предоставляется 1 вычет на всех собственников, размер которого будет 2 миллиона. Поэтому если возникла мысль о возможности увеличить сумму вычета за счет приобретения квартиры в складчину, то гораздо разумнее приобретать ее частями, а не целиком. В этом случае за каждую долю можно получить самостоятельный вычет, поскольку сделка не одна, а две или более.

Тем не менее, прежде чем затевать подобные сделки, следует очень внимательно изучить законодательство и особенно информационные письма налоговых органов, которые разъясняют каждую мелочь процесса возврата имущественного вычета. Если таковой возможности нет, то стоит проконсультироваться с опытным юристом.

При этом получить вычет может только лицо, которое фактически является покупателем. Так, например, если жилье оформлено на ребенка, то только ребенок получит право на вычет. Однако реализовать его сможет по достижении совершеннолетия и начала самостоятельной уплаты налогов. Также если жилье приобретается в совместную или общедолевую собственность, то получить вычет может только собственник и в размере, кратном своей доле. А за другого собственника получить вычет не получится, даже если последний от своего права на вычет откажется.

Однако, прежде чем рассчитывать на налоговый вычет, необходимо быть налогоплательщиком, то есть получать «белую» зарплату или другие доходы, с которых налоги уже уплачены или будут уплачиваться. Если таких доходов нет, то нет смысла себя расстраивать, ведь имея формальное право на вычет, реализовать его на практике не получится.

Как оформить имущественный вычет

У большинства граждан много вопросов вызывают именно технические нюансы оформления возврата излишне уплаченных налогов. Порядок этот еще осложняется тем, что имеется несколько способов получить деньги обратно. Однако порядок оформления вычета одинаков, а потому разъясним вначале его.

Право на возврат уплаченных налогов у гражданина возникает по окончании налогового периода, в ходе которого была приобретена квартира. Как известно, для физических лиц налоговым периодом является календарный год. Именно по истечении года гражданин, имеющий доходы, обязан подать о них декларацию в соответствующую налоговую инспекцию. Налоговый период заканчивается 31 декабря. А в последующие три месяца, то есть до первого апреля, гражданину следует подать декларацию о доходах за предшествующий год. В принципе, в этом ничего сложного нет.

Декларация о доходах оформляется на бланке, который без особых проблем можно получить в налоговой инспекции. В Интернете есть подробная инструкция по ее оформлению, а также указано, какие документы следует к ней прилагать.

Для оформления имущественного вычета, помимо декларации, потребуются:

  • Заявление налогоплательщика (форма имеется в налоговой инспекции).
  • Паспорт заявителя.
  • Документы, подтверждающие понесенные расходы.
  • Свидетельство о праве собственности на квартиру.

Все эти документы необходимо предоставить в налоговую инспекцию в том месте, где вы состоите на налоговом учете. Если человек не имеет ИНН, то по месту постоянной регистрации.

Часто могут возникнуть сложности с подтверждением расходов. На этот момент необходимо обратить особое внимание. Обычно если речь идет о покупке квартиры, то предоставляется договор купли-продажи, а также платежные документы, подтверждающие, что именно этот налогоплательщик выплатил стоимость квартиры. Поэтому настоятельно рекомендуется ни один документ, даже чеки (ордера) из банка с момента завершения сделки не выбрасывать, а бережно хранить, так как при предоставлении вычета они могут понадобиться.

Если документы оформлены правильно, то через 3 месяца (в течение которых налоговые органы проведут проверку правомерности предоставления вычета) свои деньги можно будет теоретически вернуть обратно.

Теоретически получить деньги непосредственно на руки можно двумя способами:

  • в налоговой инспекции, после проведения проверки предоставленных документов;
  • у работодателя, который является вашим налоговым агентом.

Однако сразу оговоримся, что большинству налогоплательщиков сразу все сумму не вернут. А о механизме возврата денег стоит поговорить отдельно.

Механизм возврата уплаченного налога

Основная идея механизма возврата денег в том, что государство не вернет больше, чем гражданин уплатил ему налогов ранее. Поэтому если налогов вы не платили, то и рассчитывать на вычет не стоит. Однако далеко не каждый гражданин ежегодно уплачивает налоговые платежи в размере 260 тысяч рублей, то есть суммы, которую максимально можно вернуть при покупке квартиры. В этом случае возвращать деньги можно в течение не одного года.

Так, если гражданин со своих доходов в течение года уплатил, например, только 20 тысяч рублей подоходного налога, то и рассчитывать он может на возврат только этих денег. Невостребованный налоговый вычет будет перенесен на следующие периоды до его полного исчерпания.

В этом правиле, однако, имеется исключение. Закон не устанавливает сроков давности подачи заявления на получение имущественного вычета. А потому вычет можно получить и на недвижимость, которая была приобретена несколько лет назад. Однако стоит помнить, что до 2008 года сумма налогового вычета составляла только 1 миллион рублей. И если имущество было приобретено до 2008 года, то и претендовать на вычет можно только в размере миллиона рублей.

Тем не менее, если имущество было приобретено несколько лет назад, а заявление гражданин оформил только сейчас, то ему может быть компенсирована сразу сумма налогов, уплаченных за три последующих после покупки года.

Помимо собственно налоговой службы, вычет можно получить и у работодателя. Для этого придется пройти уже описанную нами процедуру и получить справку в налоговой службе о том, что вам причитается определенная сумма вычета. Работодатель может в рамках погашения этой суммы ежемесячно все уплаченные налоги возвращать. Такая схема имеет много преимуществ, так как за возвратом денег дополнительно никуда ходить не надо, а уплаченные налоги вам постепенно будет возвращать работодатель.

Предоставление имущественного налогового вычета – один из способов государственной поддержки граждан.

Возврат налога при покупке квартиры в 2017 году

Такая льгота позволяет значительно сократить расходы при покупке или строительстве нового жилья или вернуть часть уже потраченных ранее средств.

Важно знать, кто имеет право на получение такого вычета, как его получить и какая сумма может подлежать возврату.

Что такое имущественный налоговый вычет?

Каждый официально работающий гражданин отдает часть своей заработной платы государству в виде налогов. Основную сумму этих налогов составляет НДФЛ – 13% от всех доходов. Именно его уплата и гарантирует возврат части денег при покупке квартиры.

Имущественный налоговый вычет – это часть денежных средств, на которую уменьшается налогооблагаемая база. При этом вернуть можно не только те деньги, которые были потрачены собственно на покупку жилья. К расходам, попадающим под налоговый вычет, также относятся:

  • проценты по ипотечному кредиту;
  • расходы на ремонт и отделку (если в договоре указано, что жилье приобреталось без них);
  • деньги, затраченные на стройматериалы;
  • расходы на подключение жилья к коммуникациям (канализация, электро- или водоснабжение и т.п.).

Как подсчитать вычет и налог к возврату

При подсчете вычета важным моментом являются установленные ограничения по сумме налога. Покупатель может вернуть не более 13% от стоимости покупки, но лишь в том случае, если эта стоимость не превышает 2 млн. руб. То есть максимальная сумма к возврату:

2 000 000 * 13 = 260 000 руб.

Если жилье стоит меньше, то и сумма к возврату уменьшится:

1 700 000 * 13 = 221 000 руб.

Если жилье стоит больше, то вычет все равно рассчитывается от величины в 2 млн. руб., независимо от того, сколько составляет фактическая стоимость.

Способ получения вычета

Для получения вычета нужно, прежде всего, написать заявление собрать пакет всех необходимых документов. Подаются они в налоговую инспекцию по месту проживания покупателя.

В течение трех месяцев (это максимальный срок) сотрудники налоговой рассматривают поданную заявку. После этого заявитель получает ответ в виде уведомления, которое присылается на указанный в заявлении почтовый адрес. Если принят положительный ответ, необходимо принести в налоговую номер банковского счета или карты, на которые и будут переведены деньги. Максимальный срок возврата – 2 недели с даты предоставления банковских реквизитов.


Репортаж про налоговые вычеты на «Первом канале»

Альтернативным способом возврата денег является сохранение части заработной платы, которая выплачивается в виде НДФЛ. Покупатель жилья может обратиться к работодателю с соответствующей просьбой (при этом нужно обязательно предоставить уведомление из налоговой). После этого в течение года из его заработной платы не будет взиматься подоходный налог.

Какие документы нужны и когда их подавать?

Если вычет будет получаться в налоговой, то сдавать документы нужно в конце года. Пакет необходимых документов:

— паспорт (копии страниц);

— справка 2-НДФЛ;

— налоговая декларация (то есть 3-НДФЛ);

— копия договора на приобретение жилья и документа, подтверждающего оплату;

— заявление на получение вычета.

Все копии документов должны быть заверены – либо нотариально, либо самим заявителем. В случае возврата ипотечных процентов нужны еще и документы с банка – справка о таких выплатах и договор.

Если покупатель собирается вернуть вычет у работодателя, то подать документы лучше с начала года. Это связано с тем, что право на его получение возникнет только с того месяца, в котором работник принесет на место работы уведомление из налоговой инспекции.

Новые правила

В условиях получения вычета с 2014 года произошли некоторые изменения. Так, по новым правилам вернуть деньги можно несколько раз, главное, чтобы их общая сумма не превышала установленного максимального предела (то есть 2 млн. руб.). Раньше же вычет предоставлялся лишь один раз, вне зависимости от суммы покупки.

Также изменилось количество объектов, по которым можно вернуть деньги. Раньше это была всего одна квартира или дом. Теперь право на вычет закрепляется не за единицей имущества, а за конкретным человеком и ограничивается только максимальной суммой подлежащего к возврату налога.

С 2014 года изменились и условия возврата ипотечных процентов. В отличие от предыдущих лет, теперь на них тоже установлено ограничение – 3 млн. руб. То есть максимальная величина процентов, которые можно будет получить обратно, составляет:

3 000 000 * 13% = 390 000 руб.

Еще одним ограничением для получения вычета является наличие тесных отношений между сторонами сделки. Так, если они являются близкими родственниками или взаимозависимыми лицами, получение вычета станет невозможным.

Нельзя получить вычет, если финансовым источником для покупки был материнский капитал или средства бюджета. Если присутствовала только их часть, вычет будет применяться к оставшейся величине стоимости.

Некоторые особенности касаются и такой категории покупателей, как пенсионеры (если они не работают). Поскольку их основной доход – пенсия, не облагается НДФЛ, то и вернуть его они не смогут. Единственное исключение – вычет можно перенести на три года, которые предшествовали дате покупки.

Как осуществить возврат подоходного налога при покупке квартиры

Очень часто о своих правах мы узнаем тогда, когда воспользоваться ими в полной мере уже не представляется возможным. В большинстве случаев, все что нам остается — это сожалеть об упущенных возможностях и набираться опыта. Впрочем, иногда находятся лазейки. Так, например, если вы не успели вовремя воспользоваться налоговым вычетом, за вами все равно сохраняется право на возврат подоходного налога. Как его не упустить? Рассказываем сегодня.

Когда еще не поздно?

По месту работы заявления на вычеты принимают строго в течение налогового периода. Если право на вычет возникло давно, а гражданин по какой-либо причине с подачей заявления тянул, через бухгалтерию уже уплаченные налоги вернуть будет нельзя. Поэтому чем позднее подано заявление, так позднее будет предоставлен вычет.

Если, скажем, вы 16 лет тянули с заявлением на "родительский вычет", излишне уплаченные налоги за все 16 лет вам, конечно, никто не вернет. Впрочем, для особо забывчивых и медлительных граждан налоговым законодательством предусмотрена возможность возврата подоходного налога путем подачи декларации в фискальный орган.

Однако у этой процедуры есть свои ограничения:

  • Во-первых, срок возврата подоходного налога ограничивается 36 месяцами. Это означает, что вернуть налоги уплаченные более 36 месяцев назад нельзя.
  • Во-вторых, возврат денежных средств производится фискальным органом строго при наличии у гражданина уплаченных налогов. Если скажем лицо находилось в отпуске по собственному желанию или не работало в течении предыдущих 36 месяцев, то и возвращать налоговому органу будет нечего.

Хотите узнать возможен ли возврат подоходного налога? Опирайтесь на предельные сроки, установленные для каждого вида вычетов! Так, например, вычет за лечение и медикаменты действует строго в течение одного налогового периода, следовательно, через 36 месяцев деньги уже нельзя будет вернуть даже через налоговую. А вот имущественный вычет на покупку недвижимости не имеет срока давности, а следовательно может быть получен в любой момент при наличии облагаемого налогом дохода.

Изменения в возврате НДФЛ

С 2014 года вступили в силу некоторые поправки в порядок определения и получения налоговых вычетов. Большая часть изменений коснулась имущественных вычетов. Что же нового появилось в процедуре возврата подоходного налога в 2014 и 2015 годах?

Согласно текущей редакции ст. 220 НК РФ:

  • при покупке недвижимости в 2014 и 2015 годах предельный лимит вычета распространяется на приобретенные объекты в сумме;
  • при покупке квартиры в ипотеку теперь действует лимит на возврат фактически уплаченных процентов;
  • при возврате подоходного налога за квартиру, находящуюся в долевом владении родителей и детей, вычет можно делить по соглашению, а не пропорционально долям;

Отдельно необходимо сказать про пенсионеров. Некоторые из них получают право на вычет уже после того, как выходят на пенсию. Но так как пенсия не облагается налогом на доходы, то и вычет раньше пенсионеры применить не могли. Однако с 2014 года все изменилось. Пенсионерам разрешили переносить имущественные вычеты на предыдущие периоды. Правда все с тем же ограничением: 36 месяцев. Если пенсионер за последние 36 месяцев платил НДФЛ, возврат подоходного налога будет возможен.

Как заполнить декларацию?

Самое сложное при возврате подоходного налога — правильно заполнить декларацию. Не знаете, как это сделать? У вас есть два варианта:

  • найти образец заполнения декларации в Интернете и скопировать его, что не всегда правильно и всегда не быстро;
  • воспользоваться специальной программой с сайта ФНС, что абсолютно безопасно, просто и удобно.

Итак, где взять программу?

  • Заходим на сайт ФНС налог. ру и опускаемся в самый низ страницы;
  • На синем фоне будут перечислены основные разделы сайта. Вам необходимо выбрать раздел "Программные средства".
  • В шапке выбираем "Программные средства для ФЛ".
  • Кликните ссылку "Декларация. Программа подготовки сведений по формам 3 и 4 НДФЛ".
  • Выбираем нужный вам год и скачиваем предложенные файлы.

    Возврат налогового вычета при покупке квартиры

    Здесь (в колонке справа) вы найдете также подробную видеоинструкцию по пользованию программой и порядку заполнения декларации.

  • Устанавливаем программу и открываем.
  • Вводим предложенные сведения. Программа сама заполнит необходимые поля нужными данными.
  • Сформированную налоговую декларацию вы прямо из программы можете отправить на печать.

Оформляем возврат

Помимо декларации для возврата получите справку об уплаченных налогах с работы (в том числе за предыдущие периоды), а также подготовьте копии и оригиналы документов, удостоверяющих ваше право на возврат денежных средств. Перечень необходимых бумаг и образцы заявлений для каждого конкретного случая можно найти все на том же сайте ФНС.

Теперь вам необходимо обратиться в ФНС и представить инспектору все собранные вами документы. Если вы планируете вернуть деньги за предыдущие годы, будьте готовы подождать результатов камеральной проверки вашей декларации в течение 3 месяцев. Заявление на возврат за предыдущий год, поданное до 01.07. не подвергается проверке и обрабатывается в течение одного месяца. По результатам такой обработки вас должны уведомить о принятом решении и в течение 10 дней вернуть причитающиеся вам денежные средства.

Если вам пришел отказ в возврате денежных средств, обязательно потребуйте письменное обоснование такого отказа. В случае чего вы всегда сможете оспорить решение налоговой инспекции через суд. Если отказ пришел из-за недостаточности документальных доказательств, вы вправе собрать пакет документов по новой и обратиться в налоговую еще раз.

Возврат налога на недвижимость

Возврат налога при покупке недвижимости. Возврат излишне уплаченного налога

При покупке квартиры человек часто отдает большую часть своих сбережений, поэтому помощь от государства не будет лишней. Есть возможность вернуть часть денег, если выполнить определенную последовательность действий.

Сумма налогового вычета

Для недвижимости, которая была приобретена единоразовым платежом, возврат излишне уплаченного налога рассчитывается в полном объеме, если общая цена объекта не превышает 2000000 рублей. При приобретении недвижимости за счет ипотеки человек сможет получить компенсацию в полном объеме только в том случае, если стоимость недвижимости не превышает 6000000 рублей.

Сумма вычета, размер которой определен государством, высчитывается только из тех денег, которые человек заплатил лично, когда осуществлялась покупка квартиры. Возврат подоходного налога не осуществляется за осуществление дополнительных выплат, они не компенсируются. Если недвижимость при приобретении оформляется на нескольких собственников, то каждый из них получает налоговую компенсацию в том размере, который эквивалентен его занимаемой части в жилом помещении.

Особенности налогового вычета

Когда человек приобретает недвижимость с ценой меньше 2000000 рублей, то даже через несколько лет можно добрать недостающую сумму, чтобы получить полный размер компенсации, а не высчитывать процент с каждого нового приобретения.

Если человек одновременно занимается продажей недвижимости, в которой проживал до недавнего времени, а затем решил приобрести новый объект, вырученные 13 % разрешается направить на погашение налога от продажи собственной квартиры. Данная функция может потребоваться только притом, что недвижимость состоит в собственности не более 3 лет.

Лица, имеющие право на возврат налога

  1. Люди, состоящие в гражданстве РФ, при этом обладающие официальным доходом, из суммы которого беспрерывно производятся отчисления в НДФЛ. Это объясняется тем, что в случае, когда гражданин оплачивает 13 % с зарплаты в пользу государства, тогда имеет право на получение этих денег в свою очередь, когда сможет приобрести недвижимость.
  2. Только резиденты РФ имеют право подачи заявления на выплату налогового вычета. При этом они обязаны пребывать в рамках границ РФ не менее чем в течение 183 дней. Примечательно, что этот срок запрещается разрывать, то есть если человеку было необходимо когда-либо выехать за пределы данного государства в течение отсчета этих дней, их количество аннулируется, по возвращении срок опять придется отсчитывать с первого дня.
  3. Постоянным путешественникам данную компенсацию получить очень сложно. Не имеют права на получение люди, вид профессиональной деятельности которых причисляется к народным промыслам. Необходимо подтверждение того, что человек получает доход от данного рода деятельности. В данную категорию не попадают и официально безработные.
  4. Пенсионеры, регулярный доход которых составляет более 5534 рублей. Его они должны зарабатывать сами и при этом быть официально оформленными на работе, выплачивая каждый месяц подоходный налог. Эта сумма должна официально каждый месяц появляться у пенсионера, так как с пенсии налог не платится.
  5. Несовершеннолетние дети. Можно обойти ограничение, состоящее в их неполной правовой правомочности, даже притом, что какая-либо часть недвижимости сразу оформляется на ребенка. За него должны подавать заявление, предоставлять все документы его родители или официальные опекуны.

Люди, не имеющие права на возврат налога

  1. Официально оформленные ИП, так как их деятельность предоставляет им возможность получать ежемесячный доход, который будет выше среднего.
  2. Юридические лица, так как на имя организации никогда не возвращаются налоги.
  3. Работающие граждане, которые оформлены не на основании трудовой книжки, а ведут профессиональную деятельность на основе трудового договора или нелегально.
  4. Официально неработающая прослойка населения, состоящая на учете по безработице.

Возврат налога при покупке недвижимости через налоговую

Документы относятся только конкретно в ту налоговую инспекцию, к которой человек приписан на основании проживания или постоянной регистрации в определенном жилом помещении. Следует помнить, что возврат налога при покупке осуществляется после подачи всех необходимых свидетельств и удостоверений.

Пакет документов можно подать в любой день, когда принимает конкретная налоговая. Возврат налога можно оформлять даже после того дня, когда заканчивается срок налоговой декларации. То есть отнесенные после 30 апреля документы будут так же действительны, как и поданные до этой даты.

Обычно достаточно длительно оформляется возврат подоходного налога. Какие документы предоставляются в налоговую инспекцию, необходимо знать заранее, предварительно собрать их в полном объеме. Берется паспорт гражданина РФ. При подаче заявления за несовершеннолетнего обязательно нужно свидетельство о его рождении.

Кроме основных данных о личности человека, предоставляется декларация 3-НДФЛ, отражающая практически полную картину налогов человека. Справка 2-НДФЛ также повествует об отчислениях, которые являются государственными вычетами, однако ее можно взять исключительно у работодателя. Если человек только недавно стал работать на новом месте, необходимо одновременно предоставить такую же справку с предыдущего места работы. Обычно две справки могут потребовать в том случае, если человек работает на новом месте менее чем год.

Дополнительные документы

  1. Заполняются реквизиты банковского счета. Следует оформить их с большой внимательностью, так как отклонений в цифрах быть не должно. Если заявку человека одобрят, то на указанный счет сотрудники налоговой организации осуществят перевод рассчитанной суммы. Если что-то заполнить неправильно, нет гарантии возвращения денег с ошибочного счета.
  2. Предоставляется ИНН. Если человек его еще не успел получить, то быстро взять его можно у собственного работодателя.
  3. Нужны документы, которые являются подтверждением права собственности на приобретенную недвижимость, чтобы осуществить возврат подоходного налога при покупке недвижимости. Они предоставляются в полном объеме. Обычно это договор купли-продажи, хотя часто это акт приема-передачи жилья. В последнее время оформление данных документов происходит так, что юридически они совмещены, то есть одновременно передаются оба свидетельства.

Особенности подачи документов

За исключением декларации и заявления, все остальные поданные бумаги должны предоставляться либо в оригинале, либо иметь официально заверенные копии. Для этого не придется пользоваться услугами нотариуса. Каждый человек может заверить копию сам. Для этого каждый оригинал должен подписаться собственноручно заявителем, при этом следует написать словосочетание «Копия верна».

Обычно подается основной пакет документов, однако в зависимости от региона и конкретной ситуации работники налоговой службы могут потребовать и другие свидетельства. Желательно взять с собой при походе в данную организацию все, что касается приобретаемой недвижимости, чтобы успешно осуществить возврат излишне уплаченного налога.

Условия возврата подоходного налога при покупке недвижимости

  1. Перед подачей документов необходимо заполнить специальное заявление. Следует делать это очень внимательно, так как любые неточности в предоставленной информации могут стать причиной для отказа в возврате подоходного налога.
  2. После подачи полного пакета документов они отправляются на рассмотрение работникам налоговой службы. На возврат налога при покупке недвижимости сроки определяются очень большие, так как налоговая принимает решение о выдаче денежной суммы в течение трех месяцев со дня приема документов.
  3. Иногда работники налоговой инспекции вызывают человека для уточнения каких-либо деталей, однако это происходит крайне редко. Когда осуществлялась покупка квартиры, возврат подоходного налога может быть не произведен налоговой инспекцией, если какие-либо документы или обстоятельства не соответствуют правилам.
  4. Если заявление одобряется, то после официального окончания рассмотрения заявки рассчитанная денежная сумма переводится сотрудниками налоговой на тот счет в банке, который указан в заявлении. Человек имеет право использовать эти средства для любых целей, так как они перешли в его собственность.

Возвращение подоходного налога от работодателя

Человек, приобретший недвижимость, имеет право запросить налоговый вычет от своего работодателя, то есть от организации, в которой ведет официальную трудовую деятельность. Выплаты можно получить в виде неуплаты подоходного налога, то есть человек будет получать всю зарплату полностью. Такая возможность предоставляется до тех пор, пока не исчерпаются все полагающиеся человеку денежные средства.

Чтобы сделать запрос на данную форму, предусматривающую возврат налога при покупке недвижимости, необходимо обратиться в налоговую инспекцию, чтобы взять справку, подтверждающую право человека на данные льготы. Для этого необходимо подать основной пакет документов, однако не нужно брать декларации 3-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Пакет документов, предъявляемый работодателю

Если работники налоговой службы одобрят заявку, то выданную справку необходимо предъявить работодателю. Совместно со справкой необходимо предоставить дополнительный перечень документов:

  1. Свидетельство о регистрации права собственности на приобретенную недвижимость.
  2. Договор, который свидетельствует о переходе недвижимости в собственность человека.
  3. Любой документ, который подтверждает передачу денежных средств продавцу.

На адрес работодателя следует направить заявление, в котором указывается запрос на возврат налога при покупке недвижимости путем получения полной зарплаты, из которой не отчисляются денежные средства в налоговую инспекцию. Данное заявление должно быть подано не позднее чем в течение года от даты официального заключения договора, регламентирующего передачу права собственности.

Чтобы осуществить возврат налога при покупке недвижимости, необходимо обратиться в налоговую инспекцию и подать заявление вместе с остальным пакетом документов. Если сделка оформлена правильно, человек гарантированно получит выплату денежных средств, причитающихся ему по закону.

Вопросы возврата подоходного налога при покупке недвижимости

Покупка квартиры или строительство собственного дома – удовольствие не из дешевых. Однако не все знают, что, помимо обретения крова над головой, расходы на приобретение жилья могут принести дивиденды в виде уменьшения налога на доходы физических лиц.

Достигается это путем применения механизма налогового вычета. Или, выразившись иначе — возврата налога при покупке недвижимости.

Что такое налоговый вычет?

По налоговому законодательству РФ налоговым вычетом является некая сумма, в рамках которой лицо может вернуть налог на доходы, уплаченный с заработанного в прошлом году.

Существует несколько видов вычетов, предусмотренных ст.ст. 218–220 НК РФ.

Применительно к приобретению или строительству недвижимости право человека на налоговый вычет реализуется в рамках понесенных расходов.

Налоговый вычет может быть предоставлен только при первой покупке квартиры. То же самое можно сказать и в отношении строительства собственного дома.

Как действует налоговый вычет при покупке квартиры?

Для возврата налога за квартиру сначала нужно посчитать все расходы, понесенные при покупке квартиры. Сюда входит как сама стоимость жилья, так и затраты, понесенные на его ремонт (расходные материалы и работа строителей).

Все траты должны быть подтверждены документально договорами, квитанциями, накладными и т. д. Начиная с 2014 года предельная сумма издержек не должна превышать 2 000 000 рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Затем от полученного результата берется 13 %. В итоге получится сумма налогового вычета, в рамках которой можно вернуть уплаченный налог.

Пример. В 2014 году лицо купило квартиру за 1 500 000 миллиона рублей. Еще 300 000 рублей было потрачено на ремонт. Тогда сумма налогового вычета составит 234 000 рублей (1 800 000 * 13 %).

После этого нужно определиться с размером налога на доходы, удержанного работодателем. Для этого следует взять от предприятия справку по форме № 2-НДФЛ. И если сумма налога на доходы, указанного в ней, меньше налогового вычета, то оставшаяся его часть переносится на следующие годы.

Пример. В 2014 году из заработной платы человека удержали налог в сумме 80 000 рублей. В то же время (см. выше) налоговый вычет составляет 234 000 рублей. Поэтому в 2015 году лицо сможет вернуть только 80 000 рублей, а оставшаяся часть в размере 154 000 рублей (234 000 – 80) переносится на следующие годы.

Ещё о возврате подоходного налога. О том, как лучше выбрать способ передачи денег при покупке квартиры посмотрите ЗДЕСЬ Когда закончится бесплатная приватизация квартир — http://nedvicon.ru/kvartira/privat/sroky.html

Подводные камни в налоговом вычете

Дело в том, что до 2014 года существовали иные правила формирования налогового вычета. Согласно им максимальных ограничений по сумме расходов на покупку жилья не существовало.

Однако лицо могло воспользоваться возвратом подоходного налога только один раз, вне зависимости от его суммы. То есть его остатки не переходили на будущее.

Если лицо приобрело квартиру до 2014 года, но не воспользовалось этим правом раньше, то оно может сделать это сейчас. Однако суммарный размер расходов все равно не может превышать 2 000 000 рублей.

Есть ли срок давности у вычета

Лицо, купившее квартиру, вправе не сразу воспользоваться налоговым вычетом. Законодательство не предъявляет никаких требований к срокам, когда он может быть применен.

Однако следует помнить, что с его помощью можно вернуть налог только за последние 3 года.

Пример. Если человек хочет получить налоговый вычет на покупку квартиры в 2015 году, то он может вернуть налог с доходов, уплаченный в 2012-2014 годах. Более ранние суммы возврату не подлежат.

Алгоритм получения налогового вычета

Налоговое законодательство РФ предполагает два способа получения налогового вычета на покупку квартиры: через налоговую инспекцию или через работодателя. Первый способ предполагает возврат уплаченного в прошлом налога на банковский счет лица.

При втором варианте налоговый вычет погашается за счет отмены отчислений из заработной платы работника налога на доходы.

Получить деньги через налоговую инспекцию можно только по истечении года, в котором был уплачен налог с доходов физических лиц.

В этом случае покупатель квартиры должен действовать следующим образом:
  1. Сначала необходимо получить от работодателя справку об удержанном налоге на доходы за предыдущий год по форме № 2-НДФЛ.
  2. Затем следует посчитать все расходы, понесенные в связи с покупкой квартиры, и написать заявление о применении налогового вычета. Оно может иметь

    СЛЕДУЮЩИЙ ВИД

  3. Указанное заявление подается в налоговую инспекцию по месту жительства вместе с другими документами для возврата налога — годовой налоговой декларацией, справкой по форме № 2-НДФЛ, копиями правоустанавливающих документов на квартиру и документов, подтверждающими понесенные расходы.
  4. В течение 3 месяцев проводится проверка поданной декларации. Если с ней все в порядке, то еще месяц можно ждать перечисления налога на банковский счет.

Вам пригодится — где и как узнать кадастровую стоимость квартиры

А ЗДЕСЬ можно узнать кому положена и как получить субсидию на жильё

Полезная информация по офрмлению купленной квартиры в новостройке — http://nedvicon.ru/kvartira/pokupka/oforml-kvart-novostr.html

Возврат налога через работодателя может быть осуществлен и до окончания текущего года.

Для этого необходимо совершить следующие действия:
  1. Обратиться в налоговую инспекцию за получением уведомления для работодателя о праве на налоговый вычет. Для этого подается заявление и все документы, подтверждающие приобретение недвижимости и понесенные расходы. Форма заявления может ВЫГЛЯДЕТЬ ТАК
  2. После получения уведомления его нужно отдать в бухгалтерию предприятия. Там же следует написать заявление о предоставлении имущественного вычета.
  3. Начиная с месяца получения документов, из заработной платы сотрудника перестанет удерживаться 13 %.
  4. Если по истечении года вычет полностью не был погашен, то для работодателя следует получить новое уведомление. Здесь наряду с вышеописанным заявлением следует предоставить еще справку по форме № 2-НДФЛ.

2015-08-19 Вопросы возврата подоходного налога при покупке недвижимости Reviewed by cm on Авг 19. Покупка квартиры или строительство собственного дома – удовольствие не из дешевых. Однако не все знают, что, помимо обретения крова над головой, расходы на прио Покупка квартиры или строительство собственного дома – удовольствие не из дешевых. Однако не все знают, что, помимо обретения крова над головой, расходы на прио Rating: 0

Как вернуть налог на недвижимость?

Налог на доход физических лиц встречается повсюду. К примеру, при продаже недвижимости физическое лицо получает доход, с этого дохода должно уплатить налог. При приобретении же жилья платится налог на недвижимость, в связи с чем, нашим государством было принято решение дать возможность каждом гражданину один раз за свою жизнь получить вычет, чтобы, хоть как-то, облегчить участь физических лиц, ведь квартиры и так дорого стоят.

260 000 — максимальный вычет получить в течение 3х лет

Налоговый вычет представляет собой возврат 13% от стоимости приобретаемой недвижимости, то есть можно вернуть налог на доход физических лиц.

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

Но имеются ограничения: максимальный размер вычета составляет 2 миллиона рублей. Следовательно, максимальный возврат будет 13% от этой суммы, и равен он 260 тысяч рублей. Но, чтобы получить это преимущество и право, придется походить и побегать.

Что он собой представляет?

Имущественный налоговый вычет представляет собой вычет при покупке или продаже недвижимости, с помощью которого можно получить возврат НДФЛ или уменьшить налогооблагаемую базу при начислении налога.

Согласно Налоговому кодексу, существует два вида имущественного вычета. Как уже говорилось, он встречается, как при покупке жилья, при которой свои затраты на квартиру можно вернуть в размере 13% от стоимости жилья, так и при продаже квартиры, где можно уменьшить налогооблагаемую базу на 1 миллион рублей либо на сумму затрат по приобретению квартиры. Таким образом, обе стороны сделки могут претендовать на возвращение налога или на его уменьшение. Физическое лицо имеет право использовать оба вида вычета параллельно.

Продажа или покупка?

Эти два вида имущественного вычета имеют различия. Продавец квартиры должен подать декларацию до 30 апреля в году, следующем за годом, в котором была продана квартира. В декларации указать свои доходы, и доход, полученный от продажи квартиры. Заполняются все необходимые формы и листы, и подается заявление на вычет, таким образом, уменьшается налогооблагаемая база.

После этого налогоплательщик получает из налоговой письмо, в котором указывается сумма налога к уплате. В срок до 15 июля необходимо уплатить. В случае нарушения срока оплаты, налогоплательщику начисляются штрафные санкции.

Сторона покупателя имеет право подавать декларацию в течение 3-х лет с момента приобретения недвижимости в течение всего года. Остальная часть процедуры такая же: идет подача декларации в ИФНС с заявлением и копиями подтверждающих документов, через 3 месяца подается заявление на перечисление налога по банковским реквизитам, через месяц после этого сумма падает на счет.

Один вычет на двоих?

Имеется еще один вопрос: при совместной собственности квартиры на супругов, стоит ли оформлять имущественный вычет?

Имеет смысл оформлять, если стоимость недвижимости будет превышать 2 миллиона рублей. В лучшем случае, к примеру, если будет стоить 4 миллиона рублей, то каждый из супругов получит вычет 50% от стоимости жилья, то есть по 260 тысяч рублей. Если же квартира стоимостью 2 миллиона и меньше, то вычет получится небольшим. А ведь имеется условие, что каждый гражданин получает его только один раз, поэтому стоит повременить. Если в дальнейшем планируете приобрести квартиру больше, лучше оформить на одного супруга.

admin