Отличие финансов от денег

Деньги — особое средство, выполняющее роль всеобщего эквивалента при обмене товаров и услуг, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

Деньги выполняют роль средства обмена, измерения стоимости, накопления и материализации богатства и масштаба цен.

Кредит – экономические отношения между различными лицами, социальными группами и государствами, возникающие при передаче стоимости во временное пользование на условиях возвратности и, как правило, с уплатой процента.

Финансы — совокупность экономических отношений, возникающих в процессе формирования, распределения и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств.

Взаимодействие денег и кредита проявляется и в том, что с помощью кредита (через рынок кредитных ресурсов) деньги «перебрасываются» из одной сферы рынка в другие сферы. В то же время рынок кредитных ресурсов пополняется за счет денег, находящихся в других его сферах.

Отличия денег и кредита:

1. Кредит является более «узкой», чем деньги, экономической категорией. Если субъектами денежных отношений выступают практически все юридические и физические лица, то субъекты кредитных отношений — только участники кредитных сделок — кредиторы и заемщики.

2. Кредит создает не только деньги, но и другие средства платежа (переводные векселя, депозитные сертификаты), поэтому он выступает не только первоисточником денежного оборота, но и первоисточником платежного оборота как процесса движения всех платежных средств в хозяйстве.

3. В случае отсрочки платежа за тот или иной товар (услугу) участвуют и кредит, и деньги в функции средства платежа. Если деньги проявляют свою суть при рассрочке платежа в момент самого платежа (именно поэтому данная функция денег и называется функцией средства платежа), то платеж в кредитной сделке — только элемент движения денег или товара на условии возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении ОТСРОЧКИ, а в факте отсрочки платежа.

4. Эти экономические категории имеют разные потребительные стоимости для субъектов денежных и кредитных отношений. Если субъекты денежных отношений заинтересованы в потребительной стоимости денег — их уникальном свойстве (всеобщей обмениваемости на любые товары и услуги), то для субъектов кредитных отношений интерес к ней испытывают только заемщики. Кредиторы же заинтересованы в другой потребительной стоимости кредита — способности приносить доход в виде процента.

5. Кредит в отличие от денег приносит процент, поэтому кредитор получает стоимость больше авансированной (если кредит предоставлялся и погашался в товарной форме) либо на товарном рынке он может приобрести большую стоимость, чем получил бы до предоставления кредита (если кредит возвращается в денежной форме).

6. В денежных отношениях всегда происходит смена права собственности на деньги. Так, на рынке ценных бумаг их продавец, отказываясь от права собственности на ценные бумаги (которое переходит к покупателю), приобретает право собственности на деньги. В кредитных отношениях правом собственности обладает только одно лицо — кредитор. На рынке кредитных ресурсов он продает только право на временное использование ссужаемых товаров, оставляя за собой право собственности на них.

Взаимосвязь и различия финансов и кредита.

Финансы и кредит имеют общую экономическую природу — в их основе лежат товарно-денежные отношения.

Общие черты:

1. Участие обеих категорий в формировании различных фондов денежных средств (признак фондообразования);

2. Основой являются товарно-денежные отношения;

3. Выражают движение стоимости в ее денежной форме;

4. Используются в функции средства обращения или средства платежа;

5. В кругообороте фондов предприятия нету отличия между собственными и кредитными деньгами.

Отличия:

1. Кредит рассматривается как перераспределительная категория, а финансы проявляют себя и на этапе распределения и перераспределения;

2. Кредитные ресурсы всегда предоставляются на условиях платности, возвратности, срочности и материальной обеспеченности, финансовые ресурсы предоставляются на условиях безвозвратности, бесплатности (исключение составляют бюджетные ссуды);

3. Сфера использования финансовых ресурсов шире, чем кредитных, а сфера кредитных ресурсов уже в основном на микроуровне;

Кредит непосредственно связан с денежным оборотом, а финансы не оказывают влияния на денежный оборот.

Взаимосвязь и различия финансов и денег.

Финансы — неотъемлемая часть денежных отношений, хотя не все денежные отношения относятся к финансовым отношениям. Финансы отличаются от денег и по содержанию, и по выполняемым функциям. Деньги — это всеобщий эквивалент, с помощью которого прежде всего измеряются затраты труда производителей, а финансы — экономический инструмент распределения и перераспределения валового внутреннего продукта (ВВП) и национального дохода, орудие контроля за образованием и использованием фондов денежных средств. Важно отметить, что по своему материальному содержанию финансы — это целевые фонды денежных средств, в совокупности, представляющие финансовые ресурсы страны.

Сущность финансов. Отличие денег от финансов

система отношений в обществе по поводу образования и использования денежных фондов в соответствии с функциями и ролью категорий входящих в состав финансов.
К финансам относят:
1. Государственные финансы (государственный бюджет, налоги, государственный кредмт, внебюджетные фонды, финансы государственных предприятий, государственное страхование)
2. Кредитная система (операции Центрального Банка, операции коммерческих банков, выпуск денег, коммерческая страховая система, инвестиционные фонды, коммерческие пенсионные фонды)
3. Финансы отраслей (финансы организаций производственной сферы, финансы предприятий непроизводственной сферы, финансы других хозяйствующих субъектов)
4. Финансовый рынок (операции с ценными бумагами, операции с драгоценными металлами и камнями, рперации с недвижимостью, прочие операции)
5. международные финансы (финансы транснациональных корпорации)
Финансы – экономические отношения, возникающие между экономическими субъектами в процессе формирования, распределения и использования фондов денежных средств.
Функции финансов
Функции любой экономической категории характеризуют род или виды осуществляемой с её помощью деятельности. Функции финансов характеризуют форму выражения их общественного значения; к функциям финансов относят:
1. распределительная (состоит в том, что с помощью финансов происходит обеспечение каждого субъекта хозяйствования необходимыми ему финансовыми ресурсами, в условиях товарно-денежных отношений распределительные процессы осуществляются с помощью финансов)
2. контрольная (выражается через финансовый контроль за количественными и качественными параметрами процессов формирования и использования финансовых ресурсов)
3. накопительная (состоит в процессе образования денежных средств, необходимых для функционирования любой хозяйственной системы)
4. регулирующая (Связана с вмешательством государства через финансы в процесс воспроизводства)
5. стабилизационная (Заключается в том, чтобы обеспечить для всех хозяйствующих субъектов и граждан стабильные условия в экономических и социальных отношениях)
Отличие категорий финансы и деньги
Экономическим содержанием финансов являются деньги. Деньги являются материальной формой финансов, но категорию финансов нецелесообразно отождествлять с денежными средствами.
Деньги – категория более древняя, чем финансы. Деньги – товар, играющий роль всеобщего эквивалента, т.е. инструмента финансовых отношений.
Появление финансов обусловлено возникновением государства. С рабовладельческого строя появилась необходимость выполнения общественных функций государства, на основании финансовых ресурсов. Деньги – всеобщий эквивалент, измеряющий затраты труда и других ресурсов, а финансы – совокупность денежных, стоимостных отношений связанных с формированием и использованием различных денежных фондов в процессе распределения и перераспределения.
Финансы как денежные отношения.
Денежные отношения выливаются в финансовые отношения. В свою очередь финансовые отношения бывают:
1. денежные отношения
2. отношения распределения
3. отношения по поводу формирования и использования финансовых ресурсов
Т.е. финансы, связаны с движением денег, с экономическими денежными отношениями, т.е. являются экономической категорией.
2. Функции страхования.
Сущность страхования состоит в формировании определенного денежного или страхового фонда и его распределение во времени и пространстве с целью возмещения возможного ущерба или убытка его участника при несчастных случаях, стихийных бедствий и т.д., приводящих к потере материальных и других видов собственности и активов, предусмотренных условием договора страхования.
В Российской Федерации существуют три основные формы страхового фонда:
 централизованный страховой фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов в натуральной и денежной формах, распоряжается им Правительство;
 фонды самострахования создаются самими предприятиями и организациями в виде резервных и страховых фондов, фондов риска; существуют в денежной и натуральной формах;
 фонды страховщика создаются специализированными страховыми компаниями за счет уплаты взносов, существуют только в денежной форме.
Сущность страхования проявляется в его функциях. Страхование выполняет следующие функции:
— рисковая функция — перераспределение риска между участниками страхования;
— предупредительная функция — использование части средств на уменьшение вероятности наступления страхового случая;
— сберегательная функция — страхование используется для накопления денежных средств (страхование на дожитие);
— контрольная функция — контроль за формированием и использованием страховых фондов.

Современный мир оценивает успех проектов и инвестиций в материальном выражении, ставя экономику во главу угла развития общества. На бытовом уровне мы часто путаем две категории: финансы и деньги. Они пришли из экономической сферы, однако в настоящий момент существенно изменили своё значение. В чём разница между ними и можно ли в определённом смысле считать данные категории синонимами?

Финансы – экономические отношения, связанные со сбором, распределением и контролем использования денежных средств. Их важнейшая особенность – постоянное течение, которое никогда не останавливается и не прекращается. Финансы возникают в процессе движения денежных средств и имеют различный уровень: международный, государственный, региональный, личный. Участники правоотношений формируют своеобразные рынки: валютный, фондовый, денежный, где для регулирования поведения применяется широкий набор инструментов. В обывательском понимании финансы обозначают активы, которые сосредоточены в руках физического или юридического лица.

Деньги – универсальный товар, принимаемый к оплате за любую продукцию, не запрещённую к обороту, на определённой территории. Он может использоваться в наличной и безналичной форме, а также в качестве эквивалента (драгоценные металлы и камни, недвижимость). Деньги используются для аккумулирования доходов, обмена товаров, инвестиций, стимуляции финансово-экономической деятельности. Универсальным средством выражения их цены являются валюты: конвертируемые и неконвертируемые.

Отличие

Определения категорий указывают на то, что объём понятия «финансы» значительно шире и включает в себя, в числе прочего, товарно-денежные отношения. Любые сделки, которые происходят между государствами, организациями и физическими лицами так или иначе отражаются на ВВП. Следовательно, они входят в объём финансовых отношений. В США пополнение бюджета и расчёт с кредиторами происходит 24 часа в сутки, и если приток средств будет остановлен, возникает угроза технического дефолта.

Итак, важнейшее отличие между указанными категориями – их функции. Деньги используются для определения стоимости товара, накопления, платежей, внешнеэкономических связей. Финансы выполняют контрольную, распределительную, стабилизирующую и регулирующую функцию. Если в обороте появляется слишком много наличных денег, они теряют в цене, и национальные банки проводят политику по их сокращению. Если денежные средства вместо образования идут на увеселительные мероприятия, политики перераспределяют финансовые потоки, изменяя расходные функции бюджета.

Выводы TheDifference.ru

  1. Объём понятия. Финансы – понятие более узкое, в состав которого входят и денежные отношения.
  2. Происхождение. Деньги появились на заре современной цивилизации и использовались в качестве универсального товара. Финансы возникли вместе с централизацией государственной власти и развитием экономических институтов.
  3. Функции. Деньги служат для накопления, платежа, определения стоимости, международных расчётов. Финансы призваны направлять и перераспределять денежные потоки, стабилизируя цены, контролируя доходы и расходы.
  4. Определённость. Деньги всегда можно подсчитать, подобрать эквивалент определённой сумме и найти ей выражение. Финансовые отношения представляют совокупность денежных потоков, поэтому выразить их в какой-либо форме можно далеко не всегда.

Ирина Ивашковская 189 2 года назад доктор экономических наук, ординарный профессор, руководитель Школы финансов НИУ ВШЭ, заведующая научно-учебной лабораторией корпоративных финансов. Заслуженный работник высшей школы РФ.

Из этих трех понятий самое объемное — «финансы». Это не только запасы денежных средств, но и совокупность механизмов и каналов их движения в экономике. В зависимости от масштаба мы можем говорить о каналах и механизмах, способах хранения финансовых ресурсов как личных, или, напротив, государственных. Поэтому можно изучать личные финансы, государственные финансы, и, кроме того, выделить также уровень региона, муниципалитета, и конечно же компаний. Мне кажется важным дать дополнительный штрих. В России пока еще устойчиво применяется комбинация понятий «финансы и кредит», странное для других стран мира. Это наследие прошлой модели экономики, которая была основана на административных отношениях, а не рыночных. В тех условиях банки были единственным институтом, деятельность которого была более-менее приближена к рыночным основам. В рыночной экономике такая комбинация не является правильным отражением ситуации, и понятие «финансы» стало всеобъемлющим.

Понятие «деньги» исключительно важно для современного анализа как компаний, так и других экономических агентов. И теперь, когда оно используется в аналитических целях, имеются ввиду не просто деньги как единицы измерения и инструменты расчетов, но и потоки денежных средств. Когда анализируется бизнес любой формы организации и собственности, очень важно отследить, как движутся потоки денежных средств: создаются ли притоки в компанию, или, напротив, преобладают оттоки денежных средств. Потоки денежных средств генерируются и используются в разных сторонах деятельности любой единицы бизнеса: в основной деятельности, в инвестиционной и в деятельности по финансированию. Движение каждого из трех видов потоков может идти в разных направлениях: с плюсом (приток) или минусом (отток). Поэтому важно определять величины трех потоков по-отдельости и в сумме. Такой анализ учитывает, как минимум, горизонт в 1 год. Потоки денежных средств определяют привлекательность бизнеса, его стоимость, его ценность в случае поиска компании-цели для покупки.

Понятие «капитал» охватывает совокупность ресурсов в бизнесе, причем не обязательно в денежной форме. Ресурсы оцениваются в деньгах, однако могут включать как собственно денежные взносы в капитал, так и материальные активы, и нематериальные ресурсы, например, интеллектуальную собственность. Капитал отражает в денежном исчислении вложенные ресурсы и те прибыли, что создаются в бизнесе после вычета выплат собственникам. В наши дни современная аналитика различает 6 форм капитала, которые обобщаются, измеряются и описываются в специальных отчетах, их называют интегрированными. Такие отчеты охватывают ресурсы, описание которых невозможно только средствами финансовой отчетности.

Анализ потоков денежных средств и всех форм капитала в динамике — увлекательное занятие и необходимый элемент профессиональной работы для любых отраслей и любых форм бизнеса. Научиться этому вы сможете, поступив на магистерскую программу НИУ ВШЭ «Корпоративные финансы»

admin