Необходимость и сущность кредита

НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Сущность, функции и принципы кредита

Кредит – это экономические отношения, возникающие между кредитором и заёмщиком по поводу движения ссужаемой стоимости на условиях срочности , платности и возвратности.

Кредит происходит от латинского слова kreditum — «ссуда», от credo — «верю, доверяю». С экономической и юридической точки зрения это сделка между двумя лицами о займе или ссуде, при которой одно лицо ссужает другому во временное пользование деньги или товары с уплатой за это процента.

Структура кредита складывается из субъектов и объектов.

Субъекты: кредитор — физическое или юридическое лицо, которое отчуждает временно свободные средства в распоряжение заёмщика на условиях срочности, платности и возвратности.

Заёмщик – привлекает временно свободные средства в распоряжение на условиях срочности, платности и возвратности.

Объект – ссужаемая стоимость.

1. Источник – кредитные ресурсы предприятия, населения, бюджета.

2. Ссужаемая стоимость сохраняется в процессе движения.

3. Собственность на ссужаемую стоимость не переходит заёмщику.

4. Ссужаемая стоимость носит авансирующий характер, т.е. её использование предполагает получение дополнительного дохода, за счёт которого выплачиваются проценты по кредиту.

Функции кредита:

1. аккумуляция временно свободных денежных средств

2. перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата.

3. создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций

4. регулирование объема совокупного денежного оборота.

Необходимость и возможность кредита:

Связана с тем, что с одной стороны возникают временно свободные ресурсы, которые в условиях рынка должны эффективно использоваться, а с другой стороны – временная потребность в дополнительных ресурсах.

Источники кредитных ресурсов денежные средства, которые образуются в связи с:

1.Особенностями кругооборота основного капитала (образуется амортизационный фонд, который рассматривается как свободный).

2.Особенностями кругооборота оборотного капитала:

а) несовпадение по времени реализации товара и закупки новых сырья и материалов.

б) несовпадение по платежам.

в) несовпадение по времени начисления зарплаты и её выплаты.

г) временно свободные средства, связанные с сезонностью работ.

3.Временно свободные средства населения.

4.Временно свободные средства бюджета (в случае его профицита).

5.Временно свободные средства международных валютно-финансовых и кредитных организаций.

Эти же принципы могут вызывать дополнительную потребность в заёмных средствах.

Сущность кредита выступает в трех функциях: распределительная (на возвратной основе); создание кредитных средств обращения и замещения наличных денег (эмиссионная функция); осуществление контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов (контролирующая функция). В ГК РФ предусмотрено обязательство предоставлять кредит в соответствии с кредитным договором, в котором определены обязанности сторон (кредитора и заемщика). Кредитор (заимодавец) предоставляет в полное хозяйственное ведение стоимость (деньги или вещи). За пользование ссудой взимается плата в виде процента.

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов.

Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий.

Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

При определении границ применения кредита должны учитываться:

ü необходимость участия заёмных средств в развитии процессов производства и реализации продукции;

ü качество коммерческой деятельности предприятий;

ü экономное использование ресурсов предприятия и др.

Границы регулируются различными нормативными актами и изменяются в различные периоды развития экономики на макро- и микроуровнях. Так, при административно-командной экономике в нашей стране практически не использовалось коммерческое и ипотечное кредитование. Переход к рыночной экономике сопровождался расширением границ применения кредита, что проявилось в развитии коммерческого и ипотечного кредита.

Принципы кредита

Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов.

НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств тру­да и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других — их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах:

Возвратность кредита

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заёмщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счёт предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие «безвозвратная ссуда». Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заёмщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие".

Срочность кредита

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заёмщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные* ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанав­ливает время, имеющееся в распоряжении заёмщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

Обеспеченность кредита

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заёмщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог* или под финансовые гарантии*. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

Целевой характер кредита

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заёмщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Функции кредита

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются также прежде всего выполняемыми им функциями как общего, так и селективного характера.

Экономия издержек обращения

Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заёмщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Обслуживание товарооборота

В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчётов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют ком­мерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Законы кредита

Законы кредита в общем виде характеризуют то, что выражает единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.

У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два признака:

ü Необходимость – основа закона;

ü Существенность – сущность кредита;

Взаимодействуя с внешней средой, кредит остаётся самим собой. Существуют такие признаки кредита как объективность и всеобщность. Законы кредита конкретны, чем законы воспроизводства его отдельных фаз. Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения.

Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору. В процессе возврата от заёмщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование.

Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость возвратившись из хозяйства заёмщика, предстаёт в своём первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот.

НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА



Необходимость кредита, условия возникновения кредитных отношений

Причиной возникновения и развития кредитных отношений, как и других стоимостных отношений, является товарное производство. Экономической основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. При этом возможность возникновения кредитных отношений связана, прежде всего, с эквивалентностью обмена в процессе товарного производства, обусловленной экономическим обособлением товаропроизводителей рамками собственности.

Непосредственные причины развития кредитных отношений связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а именно — обеспечения непрерывности смены функциональных форм общественного продукта в процессе его движения.

К закономерностям кругооборота и оборота средств в воспроизводственном процессе, которые создают возможность возникновения кредитных отношений, можно отнести:
— последовательную смену функциональных форм общественного продукта в процессе воспроизводства, одновременное его пребывание во всех трех формах;
— неравномерность движения основных и оборотных средств в процессе воспроизводства, приводящую к образованию их временного недостатка у одних экономических субъектов и в то же время временного избытка у других;

Движение стоимости в воспроизводственном процессе общества воплощается, прежде всего, в кругообороте и обороте капиталов (основных и оборотных средств) хозяйствующих субъектов. Известно, что капитал в процессе воспроизводства одновременно существуют в трех функциональных формах — денежной, производительной и товарной. Движение капитала представляет собой его последовательный непрерывный переход из одной функциональной формы в другую.

Колебания в кругообороте основного капитала связаны с постепенным характером переноса его стоимости на произведенную продукцию в процессе амортизации, в то время как обновление основных средств требует крупных единовременных затрат. Таким образом, у предприятия может образоваться как временный избыток средств, которые накапливаются в процессе амортизации, так и потребность в дополнительных ресурсах на цели технического перевооружения и производственного строительства в случае недостаточности собственных накоплений.

Таким образом, необходимость кредита в своей основе содержит ряд общих и специфических причин и условий его функционирования. Кредитные отношения выражают единый целостный процесс временного высвобождения средств и возникновения временной потребности в них в ходе общественного воспроизводства. Опосредствуя смену функциональных форм валового национального продукта и обеспечивая тем самым непрерывность его движения, кредитные отношения являются необходимой частью экономических отношений общества.

Сущность кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит».

22. Необходимость, сущность и функции кредита.

Одни авторы считают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credo — верю). Другие связывают появление слова «кредит» с латинским термином creditum, который переводится как ссуда или долг.

В связи с этим можно дать следующее определение кредита как экономической категории; кредит — это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Из этого определения видно, что субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик.

Кредитор — это субъект кредитного отношения, передающий стоимость во временное пользование. Присущие ему особенности заключаются в том, что он:

• предоставляет в кредит как собственные, так и привлеченные средства, как правило, временно свободные;

• аккумулирует средства и размещает их в кредит в сфере обмена;

• предоставляет кредит, как правило, с целью получения прибыли в виде ссудного процента.

Заемщик — это субъект кредитного отношения, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, испытывающие временный недостаток собственных средств — государственные предприятия, акционерные общества, частные фирмы, банки, государство, граждане и т.д.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость — стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Характерной особенностью ссуженной стоимости является возвратный характер ее движения: сначала она перемещается от кредитора к заемщику, а затем — от заемщика к кредитору.

Отличительной чертой ссуженной стоимости является то, что она временно прекращает движение у кредитора и продолжает его в хозяйстве заемщика. Если бы временное высвобождение средств у кредитора происходило вне кредитных отношений, ссуженная стоимость прекратила бы свое движение, временно перестала бы функционировать.

Однако целью заимствования средств хозяйствующими субъектами является не только покрытие временного недостатка собственного капитала, но и получение дохода в результате ис­пользования ссуженной стоимости. В данном случае проявляется авансирующий характер ссуженной стоимости — кредит предшествует образованию доходов, которые заемщик может получить в результате использования полученных средств в своей хозяйственной деятельности.

Использование ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика способствует ускорению кругооборота капитала.

Сущностной, конституирующей чертой кредитного отношения в целом является возвратность. Это обусловлено, с одной стороны, базированием движения кредита на материальных воспроизводственных процессах, а с другой — объективными особенностями кредитной сделки.

Возможность возврата кредита появляется по завершении кругооборота ссуженной стоимости в хозяйстве заемщика, ее высвобождении. Обязательность возврата кредита определяется тем, что, во-первых, при передаче ссужаемой стоимости заемщику кредитор не передает права собственности на нее; во-вторых, как высвобождение денежных средств у кредитора, так и потребность в дополнительных средствах у заемщика но­сят временный характер.

Возвратность является объективным свойством кредита, ее несоблюдение влечет за собой изменение кредитной природы сделки, искажение и перерождение кредитных отношений.

Функции и роль кредита.

Функции кредита:

1. ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ

Особенностью кредитного перераспределения является, прежде всего, охват только временно свободные ресурсы и удовлетворение временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заемщику в пользование на определенный срок.

Спецификой перераспределения посредством кредита является то, что оно затрагивает не только стоимость валового национального продукта, произведенного в данном периоде, но и стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды.

Характерная черта перераспределительной функции кредита заключается в том, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.

Перераспределение с помощью кредита имеет главным образом производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заемщика. Эта особенность обусловлена такой сущностью кредита как возвратность.

Особенностью перераспределительной функции кредита является прямой характер перераспределения. Кредитные сделки совершаются в большинстве случаев без посредников, кредитор и заемщик непосредственно контактируют друг с другом.

2. Замещение действительных денег кредитными операциями

Функция замещения наличных денег кредитными операциями связана со спецификой современной организации денежного оборота, его функционирования преимущественно в безналичной форме. Помещая и храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные отношения с ним, кроме того, создают условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам.

Перечисление денег с одного счета на другой в связи с безналичными расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-денежные платежи, улучшить структуру денежного оборота

Роль кредита

Кредит, используемый для возвратного предоставления средств, влияет на процессы производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота.

Одним из проявлений роли кредита выступает его воздействие на бесперебойность процессов производства и реализации продукции. При систематических несовпадениях текущих денежных поступлений и расходов предприятий возможна временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции.

Кредит играет большую роль в удовлетворении временной потребности в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства.

Велика роль кредита и в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться на сравнительно короткие сроки для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства и реализации продукции.

Значительна роль кредита в сфере денежного оборота — наличного и безналичного.

Дата добавления: 2016-12-05; просмотров: 234 | Нарушение авторских прав

Рекомендуемый контект:


Похожая информация:


Поиск на сайте:


НЕОБХОДИМОСТЬ И СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

  1. Необходимость кредита

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.

В результате неравномерности движения основных и оборотных капиталов у одних предприятий образуются свободные денежные средства, у других в связи с потребностью в крупных единовременных затратах образуется их недостаток. Естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в народном хозяйстве. Таким отношением является кредит.

В кругообороте и обороте заложена возможность возникновения кредитных отношений, но для того чтобы возможность кредита стала реальностью, необходимо наличие, по крайней мере, двух условий:

  • участники кредитной сделки – кредитор и заемщик – должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических связей;

  • кредит становится необходимым в том случае, если произошло совпадение интересов кредиторов и заемщика.

Часто кредит воспринимается как деньги, тем не менее, существует ряд отличий кредита от денег:

  1. различие состава участников. Деньги как всеобщий эквивалент становятся таковыми в результате отношений между продавцом и покупателем, между получателем денег и плательщиком. Стоимость совершает при этом встречное движение: товар переходит от продавца к покупателю, деньги – от покупателя к продавцу. В кредитной сделке участвуют кредитор и заемщик, стоимость при этом не совершает встречного движения, а переходит от кредитора к заемщику и по истечении определенного времени возвращается к владельцу;

  2. отсрочка платежа за тот или иной товар. Деньги и кредит в этом случае выступают как средства платежа. Но если деньгипроявляют свою суть в акте рассрочки платежа в момент самого платежа, то платеж в кредитной сделке – только элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа;

  3. различия потребительных стоимостей. Если деньги как всеобщий эквивалент в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда, то для участников кредитной сделки не это выступает существенным моментом. Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время;

  4. различия в их движении. Кредит может предоставляться как в денежной, так и товарной формах. Товар же становиться деньгами только в том случае, если он выделился из общего товарного мира и стал всеобщим эквивалентом.

  1. Сущность кредита

Отвечая на вопрос о сущности кредита, нужно рассмотреть:

  • структуру кредита;

  • стадии движения;

  • основу.

Структура кредита есть то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Такими элементами являются прежде всего субъекты его отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают как кредитор и заемщик.

Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Кредиторами могут стать субъекты, выдающие ссуду, т.е. предоставляющие нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору необходимо располагать определенными средствами. Их источниками могут быть как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду не только за счет своих собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств населения и предприятий, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством размещения акций и облигаций.

Источниками кредитования часто становятся не только ресурсы, которые временно не используются в народном хозяйстве, так, например, при коммерческом кредите кредитор предоставляет заемщику товары, подлежащие реализации.

Мобилизация высвободившихся ресурсов кредиторами носит производительный характер, поскольку она обеспечивает их превращение в работающие ресурсы. Размещая ссуженную стоимость, кредитор обеспечивает ее производительное использование, как для своих собственных целей, так и для целей других участников воспроизводственного процесса.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность в дополнительных ресурсах. В современных условиях заемщиками могут выступать банки, предприятия, население и государство, традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку занимают не для себя, а для других.

Отличие заемщика от кредитора:

  1. заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем;

  2. заемщик применяет ссужаемые средства как в сфере обращения, так и в сфере производства. Кредитор предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно в производство;

  3. заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие кругооборот в его хозяйстве;

  4. заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное пользование, но и уплачивает при этом ссудный процент;

  5. заемщик зависит от кредитора, эта зависимость заставляет заемщика рационально использовать ссуженные средства, выполнять свои обязательства как ссудополучателя.

В рамках кредитных отношений кредитор и заемщик могут меняться местами. В современном денежном хозяйстве один и тот же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик.

Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи – то, что передается от кредитора к заемщику и что совершает свой обратный путь от заемщика к кредитору.

Объектом передачи выступает ссуженная стоимость, как особая часть стоимости. Прежде всего, она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.

Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных отношений, характеризует замедленное ее движение, невозможность в данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость, временно остановившаяся в своем движении, продолжает путь, переходя к новому владельцу, у которого обозначилась потребность в ее использовании на нужды производства и обращения.

Стоимость в рамках кредитных отношений обладает рядом свойств:

1) обладает особой добавленной потребительной стоимостью, она приобретает особое качество ускорять воспроизводственный процесс, так как создает основу для непрерывности кругооборота производственных фондов, устраняет простои в их движении.

2) имеет авансирующий характер. Кредит, как правило, предвосхищает образование доходов, которые должны быть получены заемщиком в его хозяйстве.

Стоимость, уходящая от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении.Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве заемщика, который должен передать кредитору равноценность, обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью. Сохранение стоимости является фундаментальным качеством кредита. На практике оно не всегда реализуется, что вызвано инфляционными процессами.

Стадии движения кредита

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом:

Рк – Пкз – Ик … Вр …Вк … — Пкс,

где Рк – размещение кредита – кредитор принимает решение о наиболее рациональном на его взгляд размещении ресурсов;

Пкз – получение кредита заемщиком – может использоваться им для разнообразных целей, для удовлетворения временных потребностей в ресурсах;

Ик – его использование – заемщик реализует потребительную стоимость кредита;

Вр – высвобождение ресурсов – характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика;

Вк – возврат временно позаимствованной стоимости – стоимость, совершившая определенную работу в хозяйстве заемщика, уходит от временного владельца и переходит к кредитору;

Пкс – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита – завершающая стадия движения кредита, по времени возврат кредита и получение кредитором средств могут совпадать. Однако различие в интересах кредитора и заемщика делают заключительную фазу движения кредита неоднозначной. Для заемщика важно выполнить обязательства перед кредитором, возвратив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее ссуженной стоимости, но и сохранение ее потребительских качеств.

Рассмотренные стадии кругооборота ссуженной стоимости при всей их самостоятельности имеют в известной степени условное значение. Совокупность рассмотренных стадий позволяет увидеть движение кредита как частей полного кругооборота ссужаемой стоимости.

Основа кредита– это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чем «держится» сущность и чем она определяется.

Признаком современной системы кредитования служит взыскание процента по ссудам. Так как банки в основном используют привлеченные ресурсы на платной основе, то и продают они их на платной основе. Но известны случаи и беспроцентного кредитования. Платный характер кредита порождает его движение как капитала.

Основой же кредита наиболее правильно считать его возвратность. Возвратность выражает двусторонний процесс, она одинаково важна как для кредитора, так и для заемщика. Кредитор ссужает деньги взаймы, предполагая неизбежность из обратного притока.

Необходимость, сущность, функции кредита

Заемщику необходимо так использовать ссуду, чтобы обеспечить своевременное высвобождение стоимости и ее возврат.

Первоначально ссуженная стоимость возвращается, совершая круговращение в хозяйстве заемщика, высвободившиеся в результате такого круговращения средства заемщик затем передает своему кредитору. Подобное движение ссуженной стоимости существенно отличает кредит от других экономических категорий.

Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки, и который фиксирует соглашение сторон, юридически закрепляет необходимость возвращения временно позаимствованной стоимости.

У кредита есть еще и социально-экономическая сторона. Кредит является порождением общественных потребностей, поэтому социально-экономическая сторона кредита заложена в его общественном характере. Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых:

  • обеспечивается возвращение ссужаемой стоимости;

  • интересы кредитора и заемщика совпадают;

  • не допускается превалирование интересов одной из сторон кредитных отношений.

Экономическая и социально-экономическая стороны основы кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.

Таким образом, сущность кредита можно охарактеризовать как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Страницы: следующая →

12345Смотреть все

Похожие страницы:

  1. Сущность и структура кредита

    Реферат >> Финансы

    кредита – это не только его сущность, но и форма существования. Сущностькредита тесно связана с его необходимостью … и причинами. Причина выражает связь кредита

  2. Сущность и принципы кредита (1)

    Реферат >> Банковское дело

    … кредит, его сущность и функции. Сущность и функции кредита Кредит — предоставление … что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров … вытекает из экономической сущностикредита, источником которого выступают …

  3. Необходимость,сущность и функции кредита

    Реферат >> Финансы

    Необходимость, сущность и функции кредита. План Введение ( стр. 3) Необходимость и возможность кредита. (стр.5) Сущность и функции кредита. (стр.7) Природа кредита. (стр.8) Структура …

  4. Сущность и необходимость финансового анализа предприятия

    Реферат >> Финансы

    Сущность и необходимость финансового анализа предприятия Для … покрытия. При выдаче кредита под конкретную сделку необходимо определить ее надежность и … , привлечении специалистов, кадровых изменениях, получении кредитов, укреплении дисциплины и т. п. Именно …

  5. Сущность и формы кредита (2)

    Курсовая работа >> Экономика

    … 4 Глава I. Кредит 5 1.1. Теории кредита 5 1.2. Понятие кредита 8 1.3. Заемный капитал 9 1.4. Сущность и функции кредита 12 Глава II … учреждений. Еще одна функция кредита связана с возможностью и необходимостью со стороны кредитора контролировать …

Хочу больше похожих работ…

Московский Городской Институт Менеджмента Московский Городской Институт МенеджментаФакультет управленияМенеджмент организации1 курсФинансы и КредитРеферат на тему:Необходимость кредита. Сущность и функции кредита. Формы и виды кредита. Москва 2006

1. Введение ………………………………………………3

2. Необходимость кредита……………………………. 4

3. Сущность кредита…………………………………….4

4. Принципы кредита…………………………………….5

5. Функции кредита……………………………………….6

6. Формы кредита…………………………………………7

7. Виды кредита…………………………………………..9

8. Заключение……………………………………………11

9. Список литературы…………………………………..13

1. Введение

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций». Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны. Наиболее характерные черты кредитной сферы — перенасыщение оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли аксиальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился. Все эти факты говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

2. Необходимость кредита.

Вступление России в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы – максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений. При его помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование. Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых районов. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства.

Необходимость и сущность кредита

Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций. Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

3. Сущность кредита.

Кредит происходит от латинского "kreditum" (ссуда, долг). В то же время "kreditum" переводится как "верую", "доверяю". В широком смысле слова — и с юридической, и с экономической точек зрения — кредит — это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе, или ссуде. Кредит — это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

4. Кредит – это доверие, но кредиторы доверяют все меньше и меньше, и предоставляют кредит только на следующих принципах:

-1.Платность — т.е. платить за кредит. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и внести Банку определенную плату за пользование ссудой. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении полученной предприятием прибыли за счет использования ссуды между банком и предприятием. Практически этот принцип платности кредита реализуется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента — это своего рода " цена" кредита. Ставка ссудного процента, определяется отношением суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита.

-2.Возвратность – т.е. возврат кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации. В отечественной практике кредитование при плановой экономике существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования распространялась в основном на аграрный сектор, и выражалась в предоставлении государственным кредитным организациям ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По сути дела выдача безвозвратных ссуд была одна из форм государственных субсидий, осуществляемая через учреждения банков. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо как, например, понятие "планово-убыточное частное предприятие". обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

-3. Срочность – т.е. на определенный срок. Этот принцип отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое время для заемщика, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. С переходом на рыночные условия хозяйствования этому принципу кредитования придается особое значение. Во-первых, от его соблюдения зависит нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объемы, темпы роста. Во-вторых, соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. В-третьих, для каждого отдельного заемщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчетные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды. Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.

-4. Материальное обеспечение ссуды  — т.е. нужны гарантии или залог. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Т.е. наличие у заемщика юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредит: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора-страхования ответственности непогашения кредита.

-5. Целевое использование ссуды – т.е кредит предоставляется на определенный срок. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на получения кредита. Кредит должен предоставляться только тем предприятиям, которые в состоянии вернуть его своевременно. Дифференцированность кредитования должна осуществляться на основании показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок. Кредитный рынок – это совокупность институтов, где возникает спрос и предложение, на кредитные ресурсы: Спрос предложение Обеспечение ликвидности банков. Это временно-свободные деньги Государства Обеспечение платежеспособности предприятий Это временно-свободные деньги Банков Приобретение товаров длительного пользования Это временно-свободные деньги Предприятия Расширение производства Это временно-свободные деньги населения

5.Функции кредита.

1) Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Однако реализация этой функции способствует укреплению диспропорции в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому основная задача государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

2) Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

3) Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже при условии, что часть прибыли придется отдать кредиторам в виде платы за пользование кредитом, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

4) Обслуживание товарооборота. Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Страницы: следующая →

12Смотреть все

Похожие страницы:

  1. Необходимость и сущностькредита (4)

    Реферат >> Финансы

    необходимости и сущностикредита в современных условиях. В работе поставлены следующие задачи: рассмотрение понятия и сущностикредита, выполняемых кредитом … кредитования в России. 1. Сущностькредита 1.1 Понятие кредита и его необходимость Кредит — …

  2. Необходимость и сущностькредита (2)

    Реферат >> Банковское дело

    … , что вкладывается в понятие «сущность». Необходимость в этом связана с тем, что сущностькредита в ряде случаев отождествляется … только его сущность, но и форма существования. Сущностькредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но …

  3. Необходимость и сущностькредита, его функции

    Курсовая работа >> Финансы

    … отношений Курсовая работа По теме: «Необходимость и сущностькредита, его функции». Новосибирск 2010 СОДЕРЖАНИЕ … выводов о необходимостикредита и его применении на современном этапе экономики. 1. Теоретические основы кредита. 1.1 Сущностькредита и его …

  4. Необходимость и сущность кредитования юридических и физических лиц

    Курсовая работа >> Банковское дело

    … «БЕЛРОСБАНК». Цель курсовой работы: рассмотреть необходимость и сущностькредитов и обосновать их роль в экономике банка …

  5. Необходимость и сущность денег (2)

    Учебное пособие >> Финансовые науки

    … ТЕМА: «Кредит». Необходимость и сущностькредита. Функции и законы кредита. Формы и виды кредита. Роль и граница кредита. Ссудный процент … роль. Взаимодействие кредита и денег. Международный кредит и его форма. Необходимость и сущностькредита. В системе …

Хочу больше похожих работ…

Необходимость и сущность кредита

1. Экономической основой кредитных отношений выступают:

А. Финансовые отношения

Б. Кругооборот и оборот средств (капитала)

В. Денежные отношения

Г. Стоимость и потребительная стоимость денег

2. Противоречие между наличием временно свободных денежных средств и потребностью в денежных средствах разрешается с помощью ….. отношений:

А. Финансовых

Б. Кредитных

В. Денежных

Г. Кооперативных

3. Факторы, обусловливающие необходимость кредита (несколько ответов)

а) сезонность производства

б) обеспечение непрерывности производственного цикла

в) наличие свободных денежных ресурсов

г) получение достаточного размера средств для начала или расширения производственной деятельности

4. Кредит возникает из функции денег:

а) как средства обращения

б) как средства платежа

в) как средства накопления

г) как меры стоимости

5. Отличие кредитных отношений от денежных проявляется в:

а) различии состава участников

б) в движении кредита и денег

в) деньги более узкая категория чем кредит

г) в самом факте отсрочки платежа

6. Отличиями кредита от финансов являются:

а) распределение средств,

б) смена собственника средств

в) возвратность,

г) одностороннее движение средств

7. Ссудный капитал – это:

а) капитал, владелец которого продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное использование;

б) своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;

в) капитал, который всегда выступает в денежной форме,

г) капитал, который может выступать в товарной форме

8. Основным источником ссудного капитала НЕ является:

а) временно свободные денежные средства юридических лиц, граждан и государства

б) собственные денежные средства кредитора

в) привлеченные кредитными организациями средства юридических лиц, граждан и государства

г) средства временно высвободившиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала

9. Расставьте в правильном порядке основные стадии движения кредита:

а) высвобождение ресурсов;

б) получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

в) получение кредита заемщиком;

г) размещение кредита;

д) возврат временно позаимствованной стоимости;

е) использование кредита;

10. В число основных принципов кредита входят:

а) возвратность;

б) срочность;

в) платность;

г) обеспеченность;

д) целевой характер;

е) диверсификация риска.

11. Законами кредита являются:

а) возвратность

б) платность

в) равновесие

г) обеспеченность

д) безрисковый характер

12. К элементам структуры кредитных отношений относятся:

а) цель кредита

б) гарант

в) поручитель

г) кредитор, заемщик и ссуженная стоимость

д) страхователь

13. Кредит способствует:

а) перераспределению незанятого капитала

б) аккумуляции занятых капиталов

в) замедлению производственного цикла

г) амортизации основных средств

14. Способность заемщика своевременно рассчитаться по кредиту и процентам представляет собой:

а) платежеспособность

б) кредитоспособность

в) ликвидность

г) гарантированность

15. В кредитных отношениях, в отличие от денежных отношений, стоимость:

А. Не совершает встречного движения

Б. Не движется вовсе

В. Осуществляет движение только в товарной форме

Г. Совершает встречное движение

16. Какие потребности участников кредитных отношений удовлетворяет кредит:

А. Постоянные

Б. Временные

В. Стихийные

Г. Случайные

17. Всеобщим свойством, основой кредита является:

А. Платность

Б. Возвратность

В. Целевое использование

Г. Обеспеченность

18. Источником ресурсов кредитора выступают ….. средства:

А.

Только собственные

Б. Только привлеченные

В. Собственные, привлеченные и отданные в ссуду

Г. Собственные и привлеченные

19. Функция кредита, проявляющаяся при аккумуляции и размещении средств, — это функция:

а) перераспределительная

б) аккумулирующая

в) накопительная

г) платежная

д) ссудная

20. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность в:

А. Платеже по истечении отсрочки

Б. Наличии доверия при отсрочке платежа

В. Самом факте отсрочки платежа

Г. Наличии обеспечения при отсрочке платеже

21. В кредитных отношениях собственность на ссужаемую стоимость:

А. Временно уступается кредитором заемщику

Б. Переходит от кредитора к заемщику

В. Временно уступается заемщиком кредитору

Г. Переходит от заемщика к кредитору за вычетом ссудного процента

22. Согласно договору безвозмездного пользования (договору ссуды) по Гражданскому Кодексу РФ (ст. 689), заемщику передаются:

а) деньги

б) деньги и вещи

в) вещи

г) депозиты

23. Заем, согласно Гражданскому Кодексу РФ, выдается в форме:

а) денежной

б) вещной

в) товарной

г) денежной или вещной

23. По договору государственного займа заемщиком является:

а) Российская федерация или субъект Российской федерации

б) гражданин или юридического лицо

24. По договору государственного займа займодавцем является:

а) Российская федерация или субъект Российской федерации

б) гражданин или юридического лицо

25. Согласно договору безвозмездного пользования (договору ссуды) по Гражданскому Кодексу РФ (ст. 689), заемщик (ссудополучатель) обязуется вернуть ссудодателю:

а) деньги

б) деньги и вещи, определенные родовыми признаками

в) вещь в том состоянии, в каком он ее получил, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

г) вещи, определенные родовыми признаками

26. Функция замещения наличных денег кредитными предполагает:

а) замену наличных денег безналичными

б) вытеснение наличных денег из обращения

в) вытеснение полноценных денег кредитными деньгами

г) возврат к золотому стандарту

Формы кредита

1. Критериями классификации форм кредита являются:

а) характер ссуженной стоимости

б) срок кредита

в) обеспечение кредита

г) способ предоставления кредита

д) статус кредитора

е) целевая потребность заемщика

2. Форма кредита, при которой объектом кредитования является денежный капитал, — это:

а) денежная форма

б) банковская форма

в) товарная форма

г) коммерческая форма

3. Особенности банковской формы кредита состоят в том, что:

а) ссужается в основном привлеченный капитал

б) кредит оформляется векселем

в) кредит предоставляется только в денежной форме

г) кредит предоставляется как в денежной, так и в товарной форме

4. Кредит в товарной форме, предоставляемый продавцом своему покупателю в виде отсрочки платежа за реализованную продукцию, — это кредит:

а) товарный

б) личный

в) гражданский

г) банковский

д) коммерческий

е) торговый

5. Кредит в зависимости от целевых потребностей заемщика может иметь форму:

а) ростовщическую

б) потребительскую

в) денежную

г) производительную

6. Коммерческий кредит обычно оформляется:

а) облигациями

б) казначейскими обязательствами

в) векселями

г) депозитными сертификатами

7. Кредит возникает в сфере:

а) производства

б) обмена

в) потребления

г) распределения

8. Кредит, предоставляемый без обеспечения, — это кредит:

а) ипотечный

б) потребительский

в) бланковый

г) банковский

9. Ломбардный кредит Банка России – это кредит:

а) под залог товарно-материальных ценностей

б) обеспеченные нерыночными активами и поручительствами

в) под обеспечение ценных бумаг

г) под залог золота

10. Кредитная линия – это:

а) предоставление денежных средств на расчетный счет заемщика отдельными траншами по мере необходимости

б) оплата текущих расчетных документов клиента в пределах установленного лимита при отсутствии денег на его счете

в) кредитование банком клиента путем выдачи ему пакета своих векселей

г) оплата векселя по поручению и за счет векселедателя

11. Доход, получаемый собственником капитала в результате использования его денежных средств в течение определенного времени, – это …

а) прибыль

б) чистый доход

в) ссудный процент

г) сложный процент

12. На рынке ссудных капиталов ссудный процент определяется спросом и предложением и зависит от следующих факторов:

а) цикличность развития производства

б) инфляция

в) сезонность

г) развитие рынка ценных бумаг

13. Ссудный процент – это:

а) дисконт предоставленной во временное пользование стоимости

б) цена предоставленной во временное пользование стоимости

в) часть предоставленной во временное пользование стоимости

г) оборот предоставленной во временное пользование стоимости

14. Ставка процента, представленная в неизменных ценах, – это …

а) номинальная ставка

б) реальная ставка

в) ставка, скорректированная на инфляцию

г) ставка, скорректированная на риск

15. Ссудный процент это категория:

а) обмена

б) распределения

в) потребления

г) производства

16. К предпосылкам возникновения ссудного процента относятся:

а) наличие товарно-денежных отношений

б) развитие института собственности

в) зарождение товарообмена

г) развитие капиталистического хозяйства

17. Ссудный процент способствует максимально полному использованию всех временно свободных ресурсов для развития экономики при выполнении функции:

а) активизирующей

б) сохранения стоимости ссудного капитала

в) стимулирующей

г) распределительной

18. При сопоставлении движения кредита (возврата) и уплаты процента:

а) может наблюдаться несовпадение по времени;

б) всегда наблюдается совпадение по времени;

в) наблюдаются существенные различия в размере движущейся стоимости

г) не наблюдается различий в размере движущейся стоимости

19. При уплате ссудного процента право собственности на него:

а) не возникает

б) переходит от заемщика к кредитору

в) временно уступается заемщиком кредитору

г) остается у заемщика

20. Источником уплаты ссудного процента для заемщика могут выступать:

а) субсидии и дотации государства;

б) часть дохода, полученного в результате использования кредита

в) часть ссуженной стоимости

г) средства от эмиссии собственных ценных бумаг

21. Норма процента (процентная ставка) рассчитывается как отношение:

а) суммы кредита к величине полученного дохода

б) дохода к величине предоставленного кредита

в) суммы кредита к размеру ежемесячного платежа

г) предпринимательского дохода к ссудному проценту

22. Реальная процентная ставка – это:

а) процентная ставка, скорректированная с учетом инфляции

б) процентная ставка, которая не зависит от уровня инфляции

в) ставка, которая отражает прирост покупательной способности кредитора

г) ставка рефинансирования центрального банка

23. Процентная ставка – это:

а) количественное выражение ссудного процента

б) относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за определенный период времени

в) качественное выражение ссудного процента

г) абсолютная величина процентных платежей на ссудный капитал

admin