К первоклассным ликвидным средствам не относятся


Платежеспособность, ликвидность и прибыльность банка.

Вид работы: Тест

Тема: Тесты и ответы по Банковскому менеджменту и маркетингу

Дисциплина: Банковский менеджмент и маркетинг

Скачивание: Бесплатно

Дата размещения: 05.04.10 в 18:37

Тесты по дисциплине «Банковский менеджмент и маркетинг»

1. Капитал банка считается достаточным в зависимости:

 качества его активов;

 его абсолютной величины.

2.         Среди основных этапов управления банком можно выделить следующие:

анализ, планирование, регулирование, контроль;

3.         К внешней организационной структуре банка относятся:

филиалы;

обменные пункты и дополнительные офисы.

представительства;

4.         Принцип иерархии властных полномочий применительно к коммерческому банку
предполагает, что:

  в банке создана система строгого оперативного соподчинения руководителей разных уровней;

5.         Организационное   построение   коммерческого   банка   с   учетом    принципа
обеспечения контроля означает, что:

 в банке организована система внутреннего аудита;

6.         На организационную структуру коммерческого банка оказывают воздействие
следующие факторы:

связанные исключительно с избранной банком коммерческой стратегией;

7.         Общие вопросы управления находятся в ведении:

совета банка; правления банка;

8.         Коммерческая деятельность банка включает:

все виды деятельности, благодаря которым генерируются доходы;

9.         Ревизионная комиссия осуществляет:

операционный внутренний аудит;

10.       Кредитное управление банка ответственно:

за все операции, связанные с кредитованием и погашением ссуд;

11.       Представительство банка открывается для того, чтобы:

выполнять некоторые банковские операции;

12.       Служба внутреннего контроля:

 обязательна для деятельности любого банка;

13.       Высшим органом управления банком является:

 совет директоров; правление банка; собрание учредителей;

14.       Филиал кредитной организации может осуществлять:

часть  операций,  которые  указываются  в  Положении  о  создании  банка и разрешены общей лицензией;

15.       Из перечисленного ниже к целям внутреннего контроля не относится:

контроль деятельности клиентов банка;

недопущение   вовлечения   банка   и   его   служащих   в   противоправную деятельность;

16.       Участниками системы внутреннего контроля в банке являются:

все сотрудники банка.

17.       К принципам организации внутреннего контроля в банке относятся:

 постоянство деятельности и независимость;

18.       Качество активов определяется в зависимости:

от степени риска; степени ликвидности; степени доходности;

19.       К первоклассным ликвидным средствам не относятся:

нет верного ответа.

20.       Структура активов банка, прежде всего, должна соответствовать:

целям бизнес-стратегии банка;

нормативным требованиям Банка России:

21.       К активам первой группы риска относятся:

средства, размещенные на корреспондентских счетах в банках-резидентах:

средства,  размещенные  на  корреспондентских  счетах  расчетных  центров организованного рынка ценных бумаг;

22.       К активам второй группы риска относятся:

инвестиции в долговые обязательства субъектов Российской Федерации;

23.       К неоперационным расходам банка не относят:

уплаченные налоги;  уплаченные штрафы;

24.       Доходы банка, получаемые за обучающие, консультационные услуги, относятся:

прочим доходам;

25.       Доходы от финансовой деятельности включают:

 доходы от продажи производных инструментов;

26.       Операционные расходы банка — это расходы:

на ведение банковского дела;

расходы, необходимые для предоставления конкретной услуги.

27. Расходы на привлечение средств относятся:

процентным;

28.       Расходы на операции на финансовом рынке включают:

расходы на оплату услуг профессионалов фондового рынка;  расходы на регистрацию проспекта эмиссии;

29.       Расходы на ведение банковского дела относятся:

переменным издержкам;

30.       Административные расходы банка — это:

 постоянные затраты, которые могут не учитываться в себестоимости каждой операции после достижения экономии на масштабе;

31.       Валовая прибыль банка — это:

балансовая прибыль;

.32.      Чистая прибыль — это:

валовая прибыль минус налоговые платежи.

33.       Нераспределенную прибыль банк:

может использовать по собственному усмотрению;

34.       Источниками доходов банка являются:

кредитование;

операции с ценными бумагами; операции с наличными деньгами;

35.       На величину процентной маржи оказывают влияние:

 процентный спрэд;

36.       Достаточность процентной маржи означает, что банк:

в состоянии покрывать свои расходы;

37.       Выберите наиболее полное определение маркетинга:

маркетинг — комплексный процесс научных исследований, технико-экономического обоснования, планирования и управления производством, разработки, ценовой политики, методов продвижения и стимулирования с целью удовлетворения потребитель­ского спроса.

38.       Основные принципы маркетинга — это:

системность;

 комплексность;

стратегичность;

целенаправленность;

 потребительская удовлетворённость.

39. Маркетинг это система организации  деятельности  предприятия  по:

разработке, производству и сбыту товаров, отвечающих существующему и потенциальному спросу конкретных потребителей.

40.       Для концепции социально-этического маркетинга характерно:

 установление гармонии между производственными возможностями национальной экономики и здравыми потребностями общества;

41.       Маркетинг как философия бизнеса — это:

концентрация бизнеса вокруг покупателя;

42.       Двуединый подход в маркетинге — это:

удовлетворение и формирование потребностей и покупательских предпочтений;

43.       Рынок продавца — это:

когда спрос выше предложения;

44.       Маркетинговая деятельность выступает как:

самостоятельный вид деятельности;

45.       SWОТ-анализ представляет собой формирование перечня сильных и слабых
сторон, возможностей и угроз предприятия.

 да; 

46.       Емкость рынка — это:

объем (количество) товаров, которые может поглотить рынок при определенных условиях и за определенное время;

47.       Окружающая среда маркетинга — это:

 совокупность   сил   и   факторов,   оказывающих   влияние   на   маркетинговую деятельность фирмы и ее результаты;

48.       Канал распределения — это:

 Совокупность организаций или  лиц, способствующих перемещению товара к потребителю;

49.       С позиций маркетинга Интернет выступает:

 формой маркетинговых коммуникаций;

звеном канала сбыта.

50.       Маркетинговые   коммуникации   —   это   комплексная   система    внешних    и внутренних коммуникаций по:

Передаче информации изготовителя готовой продукции потребителю в целях удовлетворения запросов общества и получения прибыли.

51.       Реструктуризация как система совершенствования управленческого процесса предполагает:

совершенствование производственной, информационной, организационной структуры для успешного продвижения продукта на рынке.

52.       Укажите основные свойства услуги:

 услуги   представляют   собой   сочетание   процесса   оказания   услуги   и потребления результата услуги;

53.       Маркетинг услуг представляет собой:

область экономической науки, рассматривающая процесс создания, производства и реализации услуг в интегрированной совокупности, направленной на выявление требований потребителей и определение возможностей их удовлетворения в конкретных условиях рыночной среды.

54.       Выберите определение спроса:

спрос — потребность, представленная на рынке деньгами.

55.       Эластичность спроса — это:

изменение спроса;

56.       Модернизация товара(услуги) — это:

 процесс обновления существующего товара (услуги).

57.       Разработка нового товара (услуги) представляет собой:

комплексный процесс, включающий параллельное осуществление технологических, экономических и маркетинговых действий, имеющих целью создание и вывод на рынок нового товара (услуги).

+6

Чтобы скачать бесплатно Тесты на максимальной скорости, зарегистрируйтесь или авторизуйтесь на сайте.

Важно! Все представленные Тесты для бесплатного скачивания предназначены для составления плана или основы собственных научных трудов.

Если Тест, по Вашему мнению, плохого качества, или эту работу Вы уже встречали, сообщите об этом нам.

Финансовое состояние предприятия обусловлено платежеспособностью и ликвидностью, которые, в свою очередь, оцениваются показателями, характеризующими возможность компании своевременно и в полном объеме произвести расчеты по краткосрочным обязательствам своими оборотными активами в зависимости от их ликвидности.

Краткосрочные обязательства (К.О.), обособленные в отдельную статью пассива, можно погасить разными способами. Обеспечением К.О. могут выступать любые активы предприятия, в том числе и внеоборотные. Но вынужденная распродажа основных средств для погашения текущей кредиторской задолженности может является свидетельством предбанкротного состояния и потому не может рассматриваться как норма.

Поэтому, финансовое состояние с позиций ликвидности и платежеспособности логично сопоставлять К.О. с оборотными активами, реальным и экономически оправданным их обеспечением.

Платежеспособность в широком смысле – это способность предприятия без нарушений выполнять график погашения задолженности перед своими кредиторами или поставщиками. В узком смысле – это наличие у него денежных средств или их эквивалентов, достаточных для расчетов по кредиторской задолженности, требующей немедленного погашения.

Ликвидность означает возможность активов предприятия превращаться в денежную форму без потери своей текущей стоимости в условиях сложившейся рыночной конъюнктуры.

Под ликвидностью предприятия понимается наличие у него оборотных средств в размере, достаточном для погашения К.О. Предприятие ликвидно, если его оборотные активы формально превышают краткосрочные обязательства.

Степень ликвидности определяется продолжительностью периода, в течение которого возможно это превращение.

Денежные средства относятся к абсолютным ликвидам, так как служат непосредственным инструментом погашения обязательств.

Краткосрочные финансовые вложения (депозиты, акции и другие ценные бумаги) приравниваются к абсолютным ликвидам, поскольку их можно немедленно обратить в определенную денежную сумму, хотя и с некоторой потерей, поскольку проценты по депозиту не выплачиваются в случае его досрочного закрытия, а вынужденная продажа акций по низкой рыночной цене может привести к убытку.

Дебиторская задолженность также относится к высоколиквидным активам, так как, во-первых, из ее суммы исключаются сомнительные долги, а во-вторых, она может быть рефинансирована в ценные бумаги (акции, векселя).

Запасы являются наименее ликвидной частью оборотных средств. При этом часть из них может быть не продана вообще из-за отсутствия спроса, а часть – может быть продана, но по заниженным ценам.

Краткосрочные обязательства – это задолженность предприятия другим организациям и лицам, которая должна быть погашена в течение года.

Для оценки платежеспособности и ликвидности предприятия используются следующие показатели:

  • собственные оборотные средства;
  • коэффициент абсолютной ликвидности;
  • коэффициент быстрой ликвидности;
  • коэффициент текущей ликвидности;

Показатель «Собственные оборотные средства» является абсолютным и равен разнице между оборотными активами и краткосрочными обязательствами и свидетельствует о наличии свободных оборотных ресурсов у предприятия. Положительность этого показателя является минимальным требованием к ликвидности баланса. Если же величина собственных оборотных средств отрицательна, то финансовое положение предприятия в краткосрочном периоде рассматривается как неблагоприятное и при этом расчет коэффициентов ликвидности теряет смысл.

Наличие собственных оборотных средств придает предприятию большую финансовую независимость при замедлении оборачиваемости активов (задержке погашения дебиторской задолженности, трудностях со сбытом, падении цен на готовую продукцию и проч.).

,

где – собственные оборотные средства;

– оборотные активы;

– краткосрочные обязательства;

Нормативов по данному показателю нет.

Виды активов по степени ликвидности

Его анализируют в динамике: с ростом объемов производства величина собственных оборотных средств обычно увеличивается.

Читайте также:

Анализ источников формирования капитала.
Анализ рентабельности капитала и ресурсов предприятия
Анализ структуры и динамики капитала коммерческой организации
Анализ структуры капитала предприятия
Анализ эффективности использования заемного капитала
Анализ эффективности использования оборотного капитала.
В легальной и нелегальной (в виде бегства капитала) формах.
Взвешенная цена капитала
И заемного капитала. Эффект финансового рычага
Исчисление пенсионного капитала. Конвертация, валоризация

Читайте также:

Виды активов по степени ликвидности

Активы банка по степени ликвидности делятся на:

1) Высоколиквидные активы (мгновенной ликвидности) –к ним относят первоклассные ликвидные средства, деньги в наличной и б/н форме, остатки в кассе, банкоматах, ДС в пути, ДС на корреспонденских и депозитных счетах в ЦБ, расчеты на организованном рынке ЦБ, средства в банках-нерезидентах.

2) Ликвидные активы –активы, которые могут быть быстро обращены в ДС. Это ЦБ правительства РФ и Цент.Банка, межбанковские кредиты и другие платежи в пользу банка, срок исполнения которых не превышает 30 дней, краткосрочные кредиты юридическим и физическим лицам (на срок до 30 дней).

3) Наименее ликвидные (малоликвидные) активы —долгосрочные кредитные вложения, финансовый лизинг, требования банка, сроки исполнения которых превышают 1 год, различные инвестиции.

4) Неликвидные активы —основные фонды, нематериальные активы, некоторые виды ценных бумаг, просроченная и сомнительная задолженность по кредитам

По уровню рискавсе активы банка подразделяются на 5 групп. Каждой группе присвоен соответствующий коэффициент риска, который показывает, насколько надежно вложение средств банка в те или иные активы (%):

1-я группа – безрисковые активы 0;

2-я группа – низкорисковые активы 10;

3-я группа – активы средней степени риска 20;

4-я группа – активы с повышенным риском 70;

5-я группа – высокорисковые активы 100.

Так, в первую группу входят активы, свободные от риска.

Ликвидные активы

Это средства на корреспондентском счете и средства на резервном счете банка в ЦБ РФ. Активам банка в виде остатка средств в кассе присвоен коэффициент риска 2 %, что не исключает небольшую степень риска этой операции.

Ко второй группе относятся активы с минимальным коэффициентом риска – 10 %. Это ссуды, гарантированные Правительством России; ссуды под залог драгоценных металлов в слитках; ссуды под залог государственных ценных бумаг (наиболее рискованная операция).

Максимальный риск (100%) имеют активные операции банков, отнесенные к пятой группе активов. Это вексельные кредиты, краткосрочные и долгосрочные ссуды клиентам, дебиторы по хозяйственным операциям и капитальным вложениям банка, а также собственные здания банка, Конечно, вероятность потери средств по активам данной группы различна, но при определенной ситуации они могут быть максимальными.

Содержание активных операций коммерческого банка.

1.Ссудные операции –операции по предоставлению средств заёмщику на началах срочности, возврата и платности. В результате ссудной операции возникает банковский актив, приносящий доход в виде кредита.

2.Расчётные операции – относятся к активным операциям в части выполнения платежей по собственным обязательствам банка, а также по поручениям клиентов банка по оплате их обязательств перед контрагентами.

3.Кассовые операции– как активные операции представляют собой размещение безналичных денег в наличные путём передачи определённой суммы с корреспондентского счёта банка в РКЦ и получение в кассе РКЦ купюр и разменных монет.

4.Инвестиционные операции – операции по инвестированию банком собственных средств в ценные бумаги и паи других юридических лиц в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, рассчитанной на получение прибыли в форме дивидендов, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других коммерческих банках.

5.Фондовые операции банка — часть активных операций коммерческого банка с ценными бумагами, которые он совершает на рынке ценных бумаг по поручению и за счет своих клиентов, и включает покупку и продажу ценных бумаг, кредитование под залог ценных бумаг, размещение вновь выпущенных ценных бумаг, инвестиции в ценные бумаги, хранение и управление ценными бумагами, учет векселей и др.

6.Валютные операции – операции по покупке иностранной валюты за рубли для выполнения платежей по международным контрактам клиентов банка, а также для получения спекулятивной выгоды при разном колебании курсов.

7.Гарантийные операции – это операции по выдаче банком гарантий своему клиенту, который может использовать их как обеспечение возврата ссуды, полученной в другом банке или фирме. Выдавая гарантию, банк берёт обязательство при наступлении гарантийного случая провести активную операцию по уплате долга юридического лица.

8.Комиссионные операции – операции, осуществляемые банком по поручению, от имени и за счёт средств клиента (переводы, купля-продажа ценных бумаг на фондовом рынке, поручительство).

9.Лизинг — лизинговые операции банка включают долгосрочную аренду машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения. Лизинг — это приобретение оборудования с предоставлением его в аренду организациям (лизингополучателю) в обмен на лизинговые платежи. Лизинг предусматривает возможность выкупа оборудования по истечении срока действия лизингового договора или досрочно по остаточной стоимости.

10.Факторинг — это выкуп платежных требований у поставщика товаров (услуг).11.Форфейтинг – разновидность факторинга.

12.Доверительное управление — услуга, предоставляемая управляющими компаниями или банками на рынке ценных бумаг. При доверительном управлении клиент по договору передает управляющей компании денежные средства или другие активы. Та осуществляет сделки от своего имени, но в интересах клиента, за что получает вознаграждение в виде части заработанной прибыли либо как процент от стоимости активов, находящихся в управлении.

Дата добавления: 2015-05-21; просмотров: 3338;

admin