Финансовая дисциплина

Проблемы, связанные с собиранием и расходованием государ­ственных финансовых ресурсов обусловили создание Межведом­ственного совета по государственному финансовому контролю, обеспечению своевременности и полноты сбора налогов и других платежей в федеральный бюджет.* Целями деятельности Совета определены координация и усиление контроля за поступлением и расходованием средств федерального бюджета, федеральных вне­бюджетных фондов и других государственных средств. В состав Совета включены руководители финансово-контрольных и эконо­мических органов, в том числе министр финансов, Председатель Банка России, руководитель федерального казначейства и др. Председатель Совета — министр финансов. В работе Совета могут принимать участие представители Генеральной Прокуратуры РФ, МВД России, ФСБ России и др. заинтересованных органов.

___________________

* См.: пост. Правительства РФ от 2 февраля 1996 г. // СЗ РФ. 1996. № 6. ^т. 586;№ 15.Ст. 1646; № 44.Ст.5027.

К задачам Совета отнесены: формирование тактики и методоло­гии государственного финансового контроля; определение его ос­новных направлений и механизма; согласование практических ме­роприятий по осуществлению государственного финансового кон­троля; утверждение программы совместных ревизий и проверок;

подготовка предложений по расширению источников средств фе­дерального бюджета и внебюджетных государственных фондов, по эффективности государственного финансового контроля; обобще­ние и распространение опыта государственного финансового кон­троля.

Совету предоставлены права: запрашивать от министерств и других органов исполнительной власти необходимые материалы и информацию; обсуждать результаты ревизий и проверок, проводи­мых федеральными органами исполнительной власти, заслуши­вать объяснения их руководителей; вносить предложения в Пра­вительство РФ.

Законодательство определяет формы взаимодействия органов, осуществляющих финансовый контроль, с правоохранительными органами в целях усиления его эффективности, что имеет особо важное значение в связи с ростом преступности в экономической сфере.

К содержанию книги: Финансовое право

ФИНАНСЫ. Финансовое право Учебное пособие

Учебное пособие подготовлено в соответствии с программой учебного курса «Финансовое право» для юридических вузов и содержит изложение всех тем данного курса …

ПРАКТИКУМ. Финансовое право

В практикуме в систематизированном виде приводятся задачи и задания по курсу «Финансовое право» для юридических вузов. Большая часть материалов заимствована …

ФИНАНСЫ. Финансовое право

«ФИНАНСОВОЕ ПРАВО». Учебное пособие для вузов. Под редакцией доктора юридических наук, профессора M.M. Рассолова. Допущено Министерством образования …

ФИНАНСЫ. Финансовое право

Международное финансовое право. Литература

Глава 7 Международное финансовое право. Литература: Александровский Е. Правовой механизм реализации проектов Всемирного банка в России. — Хозяйство и право, …

Финансово-правовые нормы являются первыми исходными элементами, из …

Уполномочивающие нормы устанавливают определенные права участников финансовых отношений, но реализация этих прав находится в зависимости от действий самого …

Финансовое право. Предмет финансового права. Система российского …

Финансовое право достаточно широко взаимодействует с другими отраслями права. Так, отношения равноправных субъектов по поводу денежных средств, …

Финансы и кредит

ФИНАНСЫ, ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА И ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА

Финансы зародились с появлением государства, поэтому сущность финансов, закономерности их развития, роль и сфера действия финансовых отношений определяются …

Финансовый менеджмент. Финансы и кредит. Управление финансами

Целью финансового менеджмента являются выработка и применение методов, средств и инструментов для достижения целей деятельности фирмы в целом или её …

Финансы и кредит. Управление финансами

В соответствии с классификацией финансовых отношений по их сферам выделяют такие группы объектов, как финансы организаций(предприятий, учреждений), …

Международные финансы. Международные финансы и пределы их …

В современном экономическом мире ни одна компания, ни один инвестор не может себе позволить игнорировать основные концепции международных финансов. …

Сущность финансов и их функции. Финансовый менеджмент

Государственные финансы. Как государство проникает в экономику или …

Давайте разберем государственные финансы на примере США. Рассмотрим их составные части — федеральные финансы и финансы штатов и местных органов власти для …

Международные финансы

Финансовый менеджмент

Соблюдение финансовой дисциплины должно войти в привычку, стать частью жизни, если вы действительно хотите стать успешным в жизни человеком.

Мало установить для себя свод правил в отношении финансов. Мало даже зафиксировать их на бумаге, если выполнять их вы не намерены.

Если есть правила и законы, которым вы хотите подчиняться, их необходимо соблюдать не только в мыслях и мечтах. Это и есть суть финансовой дисциплины: соблюдение и неотступное следование принятым финансовым правилам, законам движения ваших финансовых потоков: доходов и расходов.

Без этого ни одна финансовая цель достигнута не будет, проверено на практике. Как можно достичь желаемого, если вы постоянно отвлекаетесь на посторонние вещи, тратите деньги не туда, куда планировали, не помните о данных себе обещаниях?

Словом, основы финансовой дисциплины и ее соблюдение – это часть финансовой грамотности, которая и отличает человека разумного от человека-потребителя.

С чего начать соблюдение финансовой грамотности

Хороший вопрос, учитывая тот факт, что все эти понятия большинству из нас понятны на бумаге, но вызывают немало вопросов в реальной жизни. Чтобы соблюдать финансовую дисциплину, нужно, чтобы у вас было, что соблюдать. Это просто, правда?

На старте вы можете начать следовать:

  • установленному финансовому плану, который составлен для достижения цели;
  • бюджету семьи или личному бюджету.

Это, опять же, говорит о том, что и бюджет, и финансовый план должны быть четко сформулированы, определены и ясны. Невозможно следовать бюджету расходов, если вы держите планируемые расходы на текущий месяц в голове.

Словом, начните писать, и контроль уже начнет себя проявлять. Четкое финансовое планирование поможет вам определить, какие методы помогут в достижении цели, а бюджет – сократит ненужные расходы и поможет распределить средства по разным направлениям.

5 правил финансовой дисциплины

Чтобы на первых порах было проще «запустить» этот механизм, мы составили некий свод финансовых правил, которые вы смело можете взять на вооружение.

Начните вести бюджет

Мы не устанем говорить об этом банальном, но таком эффективном правиле. Ведение бюджета не нужно, пожалуй, только тому, кто буквально купается в деньгах и может реализовать любое желание, требующее затрат.

Большинству простых людей будет выгоднее потратить некоторое время на составление подробного бюджета, нежели на постоянные подсчеты доходов и расходов в уме.

Рекомендуем отслеживать не только расходы, но и доходы, чтобы понять, какими суммами вы оперируете, и как их распределить по статьям расходов наиболее эффективно.

Не ввязывайтесь в долги

Финансовая дисциплина – это умение жить по средствам, находя новые способы заработка, а не постоянные покупки в кредит и жизнь в долг.
Финансово грамотный человек не берет в долг и тем более не оформляет кредитов на спонтанные покупки. Поэтому ваша задача как можно быстрее и эффективнее избавиться от долгов и не ввязываться в них в будущем.

О том, как закрывать кредиты быстро и систематично, сказано немало. Попробуйте один из известных способов, чтобы проверить на себе его эффективность.

Научитесь откладывать средства

Тратить все подчистую – плохой знак. Такая привычка не даст вам развиваться, искать новые способы получения дохода, да и в непредвиденных обстоятельствах не сыграет на руку.

Начните с того, что соберите финансовую подушку – спасительную сумму, которая вас выручит в случае возникновения непредвиденных обстоятельств.

От потери работы или других осложнений не застрахован никто, поэтому у вас должна быть сумма в размере нескольких заработных плат, которая выручит вас.

Когда подушка есть, и вы чувствуете себя более уверенно, зная, что финансово защищены, можно перейти к сбору новой суммы, например, суммы для инвестиций.

Ищите новые способы для получения дохода

Это очень важно, какой бы ни была размером ваша заработная плата. Постоянный поиск нового дохода отличает успешного человека, а если вы найдете способы получать доход пассивно, то это еще лучше.

К подобным способам заработка относятся инвестиции. А чтобы инвестировать, будет необходим стартовый капитал (смотри пункт номер 4).

Инвестиции сегодня доступны каждому, важно лишь научиться использовать такую прекрасную возможность изменить свою жизнь к лучшему.

Учитесь быть успешным

Не экономьте времени, сил и денег на собственное развитие и обучение. Если вы хотите, чтобы ваш бюджет рос вместе с вашими возможностями, это прекрасно. Однако только желания будет мало: необходимо учиться зарабатывать.

Два страшных слова, да еще и написанных вместе испугают любого читателя, но подождите, не убегайте. Давайте вспомним пословицу: «Не так страшен черт, как его малюют» и попробуем понять, насколько же это все действительно пугающе.

Разбираем термины

Данное словосочетание относится, конечно же, к финансовой науке и, в первую очередь, к государственным институтам. Если мы обратимся к определению данного термина, то найдем следующее:

  1. Финансовая дисциплина — обязательный для юридических лиц и должностных субъектов управления порядок осуществления финансовой деятельности, основанный на соблюдении уставной деятельности, трудовой, договорной, расчетной и платежной дисциплины.
  2. Финансовая дисциплина — необходимое условие финансовой стабильности государства и предприятий.

Первый пункт действительно страшный, а вот второй очень интересный для нас.

Оказывается, что бы быть стабильным в плане финансов нужно эту саму финансовую дисциплину соблюдать.

Раз у нас есть цель: минимум это наша с вами финансовая стабильность, а максимум это достижение финансовых целей, то будем разбираться, что же нам нужно соблюдать.

Расшифровываем первый пункт. Если его перевести на русский человеческий язык, то становиться все намного понятнее и уже не кажется таким страшным.

Финансовая дисциплина — это строгое следование сформированным планам и правилам траты денежных средств, а так же строгое обеспечение запланированных поступлений финансов.

Когда мы с вами принимаем решение по достижению какой-либо финансовой цели (съездить в отпуск, например), то мы составляем семейный бюджет (или личный, пока нет семьи).
В этом бюджете прописываем, что мы планируем заработать и куда и сколько планируем потратить, так, что бы у нас накопилась достаточная сумма на отпуск (подробнее о финансовых целях и семейном бюджете смотрите в соответствующих материалах).

Бумажные планы в жизнь.

Но расписывать на бумаге или в компьютере красивые планы это только полдела. Куда сложнее, что бы эти планы были воплощены в жизнь. И вот здесь нам приходит на помощь что?

Да, да, дисциплина, простая дисциплина, которую мы с вами учимся соблюдать везде и во всем с самого детства. А финансовой ее назвали, потому что здесь мы рассматриваем дисциплину по отношению к деньгам (так же есть еще дисциплина питания, рабочая, спортивная и т. д.).

А с детства мы знаем, что не соблюдение дисциплины не позволяет нам достигнуть намеченных результатов.

Здесь точно так же. Если мы запланировали на одежду в год тратить 60000 руб. (по 5000 руб. в среднем в месяц), то если мы будем тратить по 7000 руб. в месяц, это означает, что на что-то другое денег не хватит (как правило, страдающей всегда оказывается поставленная цель). На запланированный отпуск денег не хватит или придется сильно «упростить» наш отпуск (вместо 5-извездочного взять 3-хзвездочный отель или поехать на 5 дней вместо 10).

Не соблюли дисциплину — не получили запланированный результат.

Все ли так строго?

Дисциплина — это понятие для большинства сложное и малоприятное. Ведь она в большинстве случаев связана с ограничением себя любимого, а кому же хочется себя ограничивать.

Поэтому мы сразу оговоримся, что первое: финансовая дисциплина — это не армейский устав, т. е. определенные вольности она допускает (пояснение ниже).

Второе: для ее соблюдения нужен хороший мотиватор, а мотивирующим фактором у нас является поставленная цель, вот поэтому очень важно ставить перед собой только такие финансовые цели, которые вам очень важны.

Ставя перед собой очередную цель, мы осознанно настраиваем себя на соблюдение установленного порядка и правил расходования финансов на то время пока цель не достигнута.

Теперь про вольности.

Не все и не всегда у нас идет по плану. Бывают форс-мажорные обстоятельства, бывают непредвиденные неожиданности (как снег на голову упавший приезд друзей, например), бывают, наконец, и наши слабости, когда мы не можем устоять перед соблазном побаловать себя очередной красивой кофточкой или незапланированной партией в бильярд с друзьями.

Приходится идти на нарушение финансовой дисциплины. Но это нарушение должно быть нами осознано и компенсировано корректировками бюджета, которые позволят нам в конечном итоге достичь поставленной цели.

Например, да, не смог отказать друзьям и сходил с ними поиграл в бильярд, значит, в следующий месяц на одно посещение бильярдной меньше или в этом месяце в кафе больше не иду.

Как привыкать к соблюдению финансовой дисциплины

Это сугубо индивидуально для каждого.

Кто-то может вот раз, рубанул и ни шагу, ни вправо, ни влево, строго по прописанному бюджету. У кого-то так не получится и нужно начинать привыкать постепенно.

Цели сначала ставим не сложные, но все равно значимые для себя, что бы была мотивация к достижению.

В бюджете можно запланировать специальную статью бюджета «Резерв», которая будет предназначена на покрытие допущенных «вольностей».

Если же вы удержались и выдержали все запланированные статьи бюджета, то эта статья идет на приближение запланированной покупке (желанному отпуску, например).

А для кого-то подобная статья будет вредна — это будет осознанная допускаемая поблажка, которая расслабляет. Тогда ее ни в коем случае нельзя вводить. Это становиться понятно после 3-4 месяцев. Если вы каждый раз этой статьей пользовались, то ее нужно исключать, она не способствует привыканию к установленным порядкам.

В итоге

Финансовая дисциплина — это ключ к достижению поставленный финансовых целей.

Без ее соблюдения ничего не получиться. Но ее не нужно бояться.
Она не железная, ее можно чуть прогибать под свои слабости, но только осознанно и с последующими поправками.

И тогда у вас все будет получаться!

С уважением к вам и вашим финансам. Андрей.

Ежемесячный мониторинг «финансового здоровья» предприятия позволяет на ранних стадиях обнаружить тенденции и вовремя принять действенные меры, если что-то пошло не так.

Важнейшее условие успешного управления финансами предприятия — анализ его финансового состояния.

Но для принятия правильных управленческих решений руководителю нужна достоверная информации о состоянии дел в его компании.

Такую информацию может дать только управленческая отчетность.

Не финансовая отчетность, которая составляется «для внешних пользователей», а именно та отчетность, которая составляется для внутренних пользователей компании и отражает истинное состояние дел.

Итак, анализировать руководителю нужно свою управленческую отчетность: управленческий баланс и отчет о финансовых результатах.

Именно они покажут ему, в правильном ли направлении движется его бизнес.

Как часто это делать?

Это решает каждый для себя сам.

Я бы рекомендовала делать это ежемесячно, ведь ежемесячный мониторинг «финансового здоровья» предприятия позволяет на ранних стадиях обнаружить тенденции и вовремя принять действенные меры, если что-то пошло не так. Если очень сложно делать такой анализ ежемесячно, то хотя бы раз в квартал обязательно следует уделить внимание «финансовому анализу здоровья» своего предприятия.

О чем может «рассказать» баланс?

Прежде всего, о динамике запасов, дебиторской и кредиторской задолженностей.

Увеличение величины запасов расскажет о том, что руководитель отвлекает из оборота самую ликвидную часть своих оборотных средств (денежные средства) и переводит их в менее ликвидную – запасы, иными словами «замораживает» их.

И здесь стоит посмотреть критически на свои запасы и проанализировать — действительно ли они экономически оправданы.

Увеличение дебиторской задолженности, а это не что иное, как предоставление беспроцентного кредита своим покупателям, расскажет о том, что коммерческое подразделение недостаточно хорошо работает со своими покупателями и в результате компания недополучает «живые деньги», а получает долги, которые неизвестно когда отдадут.

Увеличение кредиторской задолженности расскажет либо о финансовых сложностях предприятия, когда оно не может своевременно производить оплату своим поставщикам, либо о проведении политики удлинения периодов времени задолженности, что фактически дает беспроцентный кредит на сумму и на срок задолженности.

Необходим-ли CVP-анализ?

CVP-анализ – это анализ поведения затрат, в основе которого лежит взаимосвязь затрат, выручки (дохода), объема производства и прибыли.

Это инструмент управленческого планирования и контроля, т.е. данные взаимосвязи, которые формируют основную модель финансовой деятельности и позволяют использовать результаты анализа для краткосрочного планирования и оценки альтернативных решений.

Его еще называют анализом «затраты-объем-прибыль».

CVP-анализ фокусирует внимание на том, какое воздействие на прибыль оказывают следующие пять факторов:

1) цены на продукцию
2) объем продаж
3) переменные расходы на единицу продукции
4) общая величина постоянных расходов
5) структура реализуемой продукции

CVP-анализ помогает менеджерам определить, как будет изменяться прибыль под воздействием этих факторов и поэтому, он является жизненно важным инструментом для принятия многих управленческих решений о том, что производить, по какой цене продавать, какую рыночную стратегию использовать, какую структуру затрат поддерживать.

Конечно, можно планировать все это «на глазок» или вообще не планировать, — смотря какой уровень точности получаемых (фактических) показателей деятельности компании Вас устраивает.

Просто, CVP-анализ позволяет определить наиболее выгодное соотношение между переменными и постоянными затратами, ценой и объемом производства продукции.

Как рассчитать и спланировать затраты по местам возникновения,
бизнес-единицам и драйверам затрат?

В условиях жесткой конкуренции одним из основных преимуществ компании становится низкая себестоимость продукции.

Ошибки при расчете себестоимости могут привести к неверным управленческим решениям: снятию с производства рентабельной продукции или, наоборот, увеличению выпуска неперспективного товара.

Управление себестоимостью (управление затратами на создание качественной продукции) является процессом целенаправленного формирования затрат по их виду, местами возникновения и постоянного контроля уровня затрат, стимулирования их снижения.

Место затрат — это место их формирования (рабочее место, группа рабочих мест/сегмент процесса, процесс).

Центр ответственности — организационное единство мест затрат с ответственным за их уровень.

Центры ответственности должны совпадать с местом затрат.

Применение ABC метода (Activity based costing) позволяет руководителю более точно определить стоимость того или иного продукта, особенно в ситуации, когда косвенные расходы превышают прямые.

Драйвер затрат — это параметр, в соответствии с которым часть косвенных затрат, связанных с использованием ресурсов, должна быть перенесена на их стоимость

Как правило, выделяют следующие виды ресурсов:

  • персонал;
  • оборудование;
  • транспорт;
  • материалы и комплектующие;
  • топливо, энергия, природные ресурсы;
  • помещения (земля).

Например,

необходимо распределить амортизацию офисной техники на всех сотрудников.

Драйвер затрат — фонд времени работы офисной техники за определённый период времени.

Определяется стоимость единицы драйвера затрат как отношение амортизационных отчислений к общему фонду времени работы офисной техники.

Применение АВС-метода обеспечивает более точное описание затрат и отображает финансовое состояние организации лучше, чем традиционные методы бухгалтерского учета, принося наиболее объективные и реалистичные результаты.

Это позволяет организации вырабатывать более точные и обоснованные решения. Затраты предприятия становятся более управляемыми, появляется возможность обнаружить наиболее действенные рычаги их снижения.

Необходимо-ли рассчитывать точку безубыточности?

Конечно, если управлять компанией ориентируясь на принцип: «Главное ввязаться в драку, а там ситуация покажет…», то рассчитывать точка безубыточности и не нужно.

Точка безубыточности показывает объем реализации в натуральном или стоимостном выражении, который обеспечивает нулевую прибыль, то есть безубыточность.

Этот объем реализации в стоимостном выражении должен возместить переменные и постоянные затраты предприятия.

Для расчета точки безубыточности применяют следующие методы:

математический метод (метод уравнения);

метод маржинального дохода;

графический метод.

Графически расчет точки безубыточности будет выглядеть следующим образом:

Как часто во время кризиса нужно пересчитывать себестоимость товаров
и услуг, чтобы не допустить убытков?

Кризис — сложное время для предприятий.

И для того чтобы в сложные для бизнеса времена удержаться на плаву, решения необходимо принимать быстро и взвешенно.

Финансово-экономическое состояние предприятия характеризуется уровнем его прибыльности и оборотности капитала, финансовой стойкостью и динамикой структуры источников финансирования, способностью своевременно рассчитаться за долговыми обязательствами и т.п.

Прибыль предприятия зависит от его операционной активности, которая на производственных предприятиях выражается прежде всего объемом изготовления и продажи продукции.

Если речь идет о динамике активности, т.е. темп ее изменения, то на величину прибыли существенным образом влияет структура затрат.

Анализ себестоимости продукции комплексно характеризует степень использования всех ресурсов предприятия: и уровень техники, технологии и организации производства; дает возможность проявить убыточные виды продукции, выяснить причины такого ущерба и принять соответствующие решения, например снять продукцию из производства, реорганизовать технологический процесс, внести изменения в конструкцию продукции и т.п..

Чем лучше работает предприятие (интенсивнее использует производственные ресурсы, успешнее совершенствует технику, технологию и организацию производства), то тем ниже ее себестоимость продукции. Поэтому себестоимость продукции есть одним из важных показателей эффективности производства, имеет непосредственную связь с ее ценой.

Чтобы не провалиться в убытки при постоянно меняющихся условиях рынка, нужно знать величину себестоимости своей продукции. А поскольку факторы, влияющие на себестоимость, постоянно изменяют свою величину, то и себестоимость необходимо пересчитывать. Как часто это делать? По крайней мере каждый месяц.

Какие главные методы калькулирования затрат, о которых должен знать руководитель?

В процессе своей деятельности предприятие обязательно несет затраты.

Часть этих затрат зависит от объемов выпускаемой продукции или оказанных услуг и они являются переменными, а часть не зависит от объемов, эти затраты являются постоянными.

Постоянные затраты могут быть производственными, административными и маркетинговыми.

Как распорядиться постоянными производственными затратами?

Включить их в состав производственной себестоимости, то есть «распределить» равномерно по всей произведенной продукции, или подобно маркетинговым и административным затратам отнести к затратам периода, то есть на совокупность затрат, связанных с реализацией продукции на конкретный период (чаще месяц)?

В зависимости от принятого решения методы расчета себестоимости делятся на две группы:

  • методы учета на основе полных затрат (absorbtion-costing), то есть метод поглощенных затрат
  • методы учета на основе только переменных затрат (direct-costing), то есть метод прямых затрат

Метод полных (поглощенных) затрат — метод калькулирования себестоимости продукции с распределениемвсех затратмежду реализованной продукцией и остатками на складе.

Метод переменных (прямых) затрат — метод калькулирования себестоимости продукции, при котором все затраты разделяются на переменные и постоянные и только переменные затраты относятся на реализованную продукцию.

С целью усиления ответственности, контроля за затратами целесообразно планировать, учитывать и контролировать их за каждым продуктом в центрах ответственности за маржинальним методом, т.е. — на уровне переменных затрат, а постоянные затраты — на уровне структурных единиц и предприятия в целом.

Анализ калькуляции себестоимости за сменными затратами может оказывать содействие усовершенствованию программы управления получением прибыли.

Таким образом, маржинальний метод учета затрат создает условия для улучшения общего экономического состояния предприятия, предоставляет информацию о взносе каждого процесса (сегмента) в формирование прибыли предприятия, дает возможность контролировать затраты и формировать отчетность за процессами (сегментами) предприятия, оценивать деятельность каждого процесса (сегмента).

Какой метод эффективной оценки прибыли?

Прибыль является конечным финансовым результатом пред­принимательской деятельности предприятий и в общем виде пред­ставляет собой разницу между ценой продукции и ее себестоимостью, а в целом по предприятию представляет разницу между выручкой от реализации продукции и себестоимостью реализованной продукции.

Различают прибыль бухгалтерскую и чистую экономическую прибыль.

Прибыль, определяемая на основании данных бухгалтерского учета (форма № 2 «Отчет о прибылях и убыт­ках»), представляет собой разницу между доходами от различных видов деятельности и внешними издержками.

Руководителя интересует именно экономическая прибыль!

Экономическая прибыль отличается от бухгалтерской тем, что при ее расчете учитывается стоимость использования всех долго­срочных и иных процентных обязательств (источников), а не толь­ко расходов по уплате процентов по заемным средствам, как это имеет место при расчете бухгалтерской прибыли. Иными словами, бухгалтерская прибыль превышает экономическую на величину альтернативных затрат.

Именно экономическая прибыль служит критерием эффективности использования ресурсов. Положительное ее зна­чение означает, что компания заработала больше, чем требуется для покрытия стоимости используемых ресурсов.

И конечно, для лучшего понимания и развития навыков применения финансовых инструментов, я приглашаю Вас в консалтинговый центр ШАУЗ на специализированные тренинги или коучинг-программы, где Вы получите профессиональные знания и четкий алгоритм практических действий для внедрения и эффективного функционирования системы управления финансовыми потоками.

Желаю Вам Удачи и Эффективных Результатов!

Ирина Стецурина,
Системный консультант-тренер, Коуч

консалтингового центра ШАУЗ

Стецурина Ирина
Компания: Школа административного управления Зиминой, консалтинговый центр (все статьи компании)

Есть 12 простых правил личной финансовой дисциплины, следуя которым можно поддерживать свои финансы в хорошем состоянии и быть готовым ко многим неожиданностям, которые готовит нам стремительно меняющийся мир.

Наверняка часть из этих правил вы уже соблюдаете, осталось только узнать об оставшихся и ввести их в личный оборот.

Избавляйтесь от долгов и держитесь от них подальше

Если и иметь задолженности, то в самом минимальном размере. Допустим, ипотеки не всегда получится избежать и многие кто ее оформляют обычно все-таки способны ее выплачивать. Но долги с высокими процентными ставками, например, кредитные карты, следует выплачивать так быстро, насколько это только возможно. Ведь по многим кредитным картам с владельца взымается годовой процент в 25% и больше. Получается, что если кредит вы взяли, допустим, на $20 тыс., то ставка в 25% обойдется вам в $5 тыс. в год!

Сберегайте на всякий «пожарный»

Любому человеку необходимо иметь запасной план на случай увольнения с места работы, либо проблем со здоровьем, либо непредвиденных расходов. Определенно не стоит влезать в долги, чтобы преодолеть эти трудности. Лучше собрать деньги «на черный день», которых хватит от трех до девяти месяцев скромной жизни.

Застрахуйте свою жизнь, если это необходимо

Если кто-то зависит от вас в финансовом отношении, будь то дети или супруг/супруга, либо родители или другие родственники, — вам понадобится застраховать свою жизнь. Страховой договор на определенный срок по своим условиям обычно лучше, чем пожизненный, так как в первом случае мы оплачиваем страховку на тот срок, который вам нужен. Если же ситуация изменилась, и никто более не зависит от ваших доходов, то стоит рассмотреть вариант прекращения действия страховки, чтобы сэкономить деньги.

Регулярно подыскивайте замену своей страховке по более выгодным условиям

Застрахуйте все что вам нужно — дом, машину, жизнь, здоровье, может быть стоит даже подумать о «зонтичном» страховании. Однако, как только вы купили страховку, не стоит успокаиваться! Каждый год уделяйте по часу своего времени на уточнение у страховщиков условий страхования. Каждая страховая компания использует различные формулы для расчета страховых тарифов и велика вероятность того, что каждый страховщик предложит вам разную цену за одно и то же покрытие. Так же нужно обращать внимание на репутацию страховой компании, не стоит менять одного страховщика на другого с низкой репутацией.

Ведите бюджет

Если у вас нет проблем с деньгами, и вы можете одновременно покупать все что вам хочется и инвестировать достаточные суммы, чтобы достичь желаемых финансовых целей (например, первоначальный взнос за ипотеку), то, возможно, вам не нужен бюджет. Но большинству будет выгодно потратить время на отслеживание своих расходов и разработку новых, улучшенных вариантов экономии средств.

Посвятите несколько месяцев отслеживанию всех ваших расходов, чтобы понять куда уходят ваши деньги. Заведите блокнот и записывайте в него все денежные платежи, проанализируйте выписки из банковского счета и по кредитной карте, чтобы зафиксировать другие расходы. Составьте список всех ваших целей и расставьте приоритеты. Такие категории расходов как затраты на содержание жилья, еду, коммунальные услуги, а также сбережения должны иметь приоритет над туристическими поездками и прочими необязательными тратами. Составьте бюджет и придерживайтесь его.

Экономьте всегда, когда это только возможно

Для того чтобы эффективно наладить свою финансовую жизнь недостаточно жить по средствам, то есть тратить столько же сколько и зарабатываешь. Лучших результатов можно достичь если стараться тратить меньше, чем зарабатываешь. Используйте купоны на скидки, сравнивайте цены, прежде чем купить что-либо, отказывайтесь от излишеств, берите обед на работу из дома и т.д. Чем больше вы сэкономите, тем больше вы улучшите свое текущее благосостояние и тем лучше вы будете обеспечены в старости. Существует масса способов сэкономить небольшую сумму в неделю, что в пересчете на год уже даст приличную экономию. Однако, сколько бы вы не экономили, ставьте себе целью на следующий год сэкономить еще больше.

Инвестируйте агрессивно

Статистически мало кто успевает накопить достаточно средств, чтобы не испытывать нужды в старости. Поэтому большинству стоит увеличить свои усилия в этом направлении и начать инвестировать агрессивно, вкладывая максимум возможного. И помните, ранние вложения — самые ценные, так как у них больше всего времени на рост. Для примера посмотрим, как будет расти одноразовая инвестиция в $1000 на протяжении различных периодов времени:

Теперь посмотрим на то как будут меняться более крупные суммы с учетом того же уровня доходности в 8%:

Инвестируйте эффективно

Еще одна вещь в отношении инвестиций, о которой нужно заботиться — это их эффективность. Если вы вкладываете огромные суммы, но держите их все в активах валютного типа, то эти инвестиции не будут расти быстро.

Долгосрочное инвестирование в акции может обеспечить хорошие шансы на приличный рост и индексные фонды в этом отношении, пожалуй, самый подходящий вариант. Конечно, обращать стоит внимание на фонды с низкой комиссией и отслеживающих биржевые индексы широкого рынка, например, S&P 500 или Dow Jones. С высокой долей вероятности они окажутся эффективней большинства паевых инвестиционных фондов. Хорошим примером такого индексного фонда является SPDR S&P 500 ETF (NYSEMKT: SPY). Этот фонд распределит ваши средства между 500 компаниями из индекса S&P 500, который представляет приблизительно 80% американского рынка. Кроме того, есть индексные фонды, специализирующиеся на облигациях и недвижимости.

Обращайте внимание на комиссионные сборы

На протяжении всей нашей финансовой жизни нам приходится иметь дело с комиссионными сборами. Потратьте немного времени, чтобы произвести их учет и посмотреть можно ли подыскать менее затратные варианты. Если получится заплатить на 1% меньше от суммы в $100 тыс., то это сэкономит вам $1000 в год. Сравним типичный паевой фонд акций под управлением, у которого годовая комиссия составляет что-то около 1,1% и индексный фонд, который отслеживает S&P 500 за скромные 0,1% или того меньше. Рассчитаем, как будут расти годовые инвестиции в размере $10 тыс., если их средняя доходность будет равняться 10% и при учете двух комиссий, приведенных выше:

Поддерживайте хорошую кредитную историю

Если у вас хорошая кредитная история, то вам не только будет существенно легче получить кредит в банке, но вам могут предложить более выгодные условия по ипотеке или любому другому договору кредитования. Чтобы поддерживать свою кредитную историю в надлежащем состоянии, своевременно расплачивайтесь по долгам и не превышайте кредитные лимиты своих кредиток.

Учите своих детей искусству управления финансами

Чем раньше ваши дети начнут использовать практики экономии денег, тем проще им будет делать это во взрослой жизни. Как следует их учить? Во-первых, необходимо говорить открыто и часто о том, как вы сами управляете своими деньгами и как принимаете финансовые решения. Можно даже открыть депозитарный счет для них в местной брокерской конторе, а затем совместно заняться инвестированием в несколько компаний, чтобы научить детей грамотно распоряжаться финансами на практике. В определенный момент можно попробовать дать ребенку самому выбрать объект для инвестиций. Не важно принесет ли эта конкретная инвестиция доход или убытки, это будет первый бесценный опыт самостоятельного финансового решения.

Обращайтесь за помощью к профессионалам, если это необходимо

Наконец, не бойтесь обращаться за помощью, если вам требуется привести свои финансы в порядок. Мало кто обладает достаточной квалификацией в деле управления финансами, поэтому услуги хорошего профессионала никогда не повредят. Конечно, эти услуги могут обойтись недешево, но какая разница, если хороший специалист поможет вам сэкономить больше?

admin