Движение по счетам

Выписки

Выписки формируются банком и содержат информацию о движении средств по счетам клиентов. В зависимости от настроек системы формирование выписок может производиться автоматически с помощью автопроцедур, по запросам сотрудников банка или по запросам клиентов (о том, как создать запрос выписки см. инстр. «Запросы на получение выписки»).

Просмотр полученных из банка выписок производится на странице Выписки, которая открывается в рабочей области при выполнении команд меню Документы из банка → Выписки. На странице представлен блок для задания реквизитов требуемой выписки. Помимо выписки по запросу пользователя может быть сформирован реестр остатков по счетам.

Рис. 1.37. Страница Выписки

Задайте следующие реквизиты:

  • В поле Выберите организацию задайте название организации, выписки по счетам которой необходимо получить. Если в данном поле задано значение «Все», то будут отображены выписки по заданным счетам всех организаций.

  • В блоке Выберите счета определите список счетов, выписки по которым необходимо получить. Для этого заполните поле выбора рядом с номером счета. Если Вы хотите получить выписки по всем счетам организаций, то заполните поле Все счета, автоматически будут заполнены все поля выбора, соответствующие номерам счетов.

  • В блоке выбора Укажите период задайте период, выписки за который необходимо получить. Если выбрано значение «За период», то в полях с и по необходимо задать даты начала и окончания периода. Данные значения могут быть заданы вручную или же выбраны из календаря, вызываемого с помощью кнопки , расположенной справа от данных полей.

  • Для того чтобы в выписке отображалась дополнительная информация заполните соответствующие поля выбора в блоке Дополнительно показывать:

    • Документы за день – в выписке будет представлен список дебетовых и кредитовых документов, отражающих движения по счету. Если данное поле не заполнено, то автоматически заполняется поле Обороты за день.

    • Обороты за день – в выписке будет представлены движения денежных средств по счету.

    • Нулевые обороты – будут представлены выписки с нулевыми оборотами.

    • Поле «БИК» – в списке документов будет представлено значение поля БИК.

    • Поле «Банк контрагента» – в документе будет представлено значение поля Банк контрагента.

    • Поле «ИНН контрагента» – в документе будет представлено значение поля ИНН контрагента.

    • Поле «Назначение платежа» – в документе будет представлено значение поля Назначение платежа.

Для получения остатков по заданным счетам за выбранный период нажмите кнопку Показать реестр остатков по счетам. Откроется окно Реестр остатков по счетам.

Рис. 1.38. Окно Реестр остатков по счетам

В данном окне может быть выполнен просмотр информации и ее печать (с помощью кнопки Печать или ).

Для получения выписки по заданным счетам за выбранный период нажмите кнопку Показать выписку. Требуемая выписка отобразится на странице.

Рис. 1.39. Выписка по счетам

Для получения справки по заданным счетам за выбранный период нажмите кнопку Показать справку. Требуемая справка отобразится на странице.

Рис. 1.40. Справка по счетам

После того как выписка / справка сформирована, на панели инструментов станут доступны следующие кнопки:

Печать полученной выписки / справки.

Копирование данных выписки / справки в буфер обмена (в дальнейшем выписка / справка может быть скопирована в стороннее приложение).

Просмотр документа по выписке / справке (всегда в форме платежного поручения), выделенного в списке.

Печать документов по выписке / справке, выделенных в списке.

Экспорт выписки в бухгалтерскую систему. Подробнее см. инстр. «Экспорт выписок».

Выписка по банковскому счету – документ, выдаваемый банком организации, в котором содержатся сведения об операциях, совершенных по счету. Выписка дает клиенту достоверную информацию о состоянии счета и движении денежных средств: получение и списание сумм, а также удержание банком комиссии за день.

Как правило, банки выдают выписки своим клиентам на следующий день после проведения операций по счету – только в том случае, если они совершались.

В выписке указываются дата, вид финансовой операции, входящий номер документа, банковский идентификационный код (БИК) банка получателя (отправителя), корреспондентский счет его банка, расчетный счет плательщика, расчетный счет получателя.

Особого внимания в документе заслуживают две крайне правые колонки – дебет и кредит. В дебете банк отражает списание средств со счета, а в кредите – зачисление.

В обязанности бухгалтера входит отслеживать соответствие полученных банковских выписок проведенным операциям и незамедлительно сообщать в кредитную организацию в случае расхождения в данных. Зачастую бухгалтеры подшивают выписки к первичным документам, например к платежным поручениям, на основании которых происходило движение по счету.

В случае утери банковской выписки за какое-то число обычно банки готовы предоставить копию или дубликат, но за отдельную, оговоренную в тарифах, плату.

Операции и расчетные счета

В разделе «Движение средств» отображаются все расчетные счета организации, их текущий баланс и банковские операции. Для отображения операций по определенному счету выделите его слева на панели. При нажатии на кнопку «Всего на счетах» фильтр снимается, и отображаются все записи.

Для ручного добавления прихода или расхода денежных средств воспользуйтесь кнопками:

  • «Приход» – новое поступление средств на расчетный счет или в кассу. Обязательны для заполнения поля «Банковский счет», «Вид операции», «Дата» и «Сумма»;
  • «Расход» – новые выплаты. Обязательны для заполнения поля «Банковский счет», «Вид операции», «Контрагент» (или сотрудник), «Дата» и «Сумма».

Для аналитики денежных операций указывайте статью расхода или дохода. Список статей можно отредактировать.

Кнопка «Расчетный счет» позволяет добавить новые банковские реквизиты. Для добавления кассы заполняется краткое название и валюта. Для добавления расчетного счета в банке заполняются все поля. Слева на панели галка «Основной» означает, что этот расчетный счет будет подставляться по умолчанию при формировании платежных операций и документов (счет, договор, накладная и т. д.).

Кнопка «Вид» предлагает варианты группировки таблицы:

  • по дням;
  • по месяцам;
  • отображать двойную запись – в таблице сумма по операциям разносится на два столбца: приход и расход.

Печатные документы

При нажатии внизу на кнопку «Далее» появляется меню с предложением распечатать такие отчеты: декларация УСН, книга учетов дохода и кассовая книга.

В отчете «Кассовая книга» формируются отчеты: кассовая книга, список ПКО и РКО, авансовые отчеты и платежная ведомость.

Кнопка «К операциям» открывает окно со списком проведенных документов. Подробнее…

Импорт банковских выписок и 1С

Кнопка «Импорт» позволяет загрузить из excel-файла банковскую выписку или сделать загрузку данных из 1С Бухгалтерии предприятия версии 7.7, 8.2 или 8.3.

В окне импорта для загрузки выписки выберите тип «Документ Microsoft Excel», добавьте файл и укажите банковский счет. На вкладке «Контрагенты» отображаются все новые контрагенты, которые будут созданы в клиентской базе. Они добавляются в том случае, если программа не нашла в базе существующего контрагента. На вкладке «Движение средств» показаны все операции с приходом или расходом денег из выписки. Если в системе не найден счет, по которому произвелась оплата в статусе отобразиться «Возможно ошибка». Операцию можно отредактировать и указать счет и контрагента, к которым она относится.

Для загрузки данных из 1С в «Тип» выберите версию 1С, укажите название базы данных, логин и пароль, если есть авторизация при входе в 1С. В систему можно загрузить:

— банки и денежные средства – будут добавлены все банковские реквизиты и загружены остатки по банкам на выбранную дату;

— движения денежных средств – будут загружены все денежные операции за выбранный период;

— товары и услуги – загружает справочник товаров и услуг, если часть позиций уже добавлена импортируются недостающие;

— контрагенты – загружает справочник контрагентов, если часть контактных лиц уже добавлена импортирует недостающих.

После нажатия на «Импорт» идет подключение к базе и отображается информация, которая будет загружена в систему.

Лицевой счет — это счёт для ведения учёта расчетов с отдельными юридическими и физическими лицами, на котором отражаются вся информация о финансово-кредитных операциях с определенным клиентом согласно требованиям конкретной организации.

Отметим, что лицевые счета являются документами аналитического учёта.

Где используется лицевой счет

Лицевой счет присваивается каждому лицу при его регистрации в реестре учреждения. Это могут быть социальные, налоговые другие государственные структуры. Лицевой счет также применяется в страховании, банковских и финансовых учреждениях. Рассмотрим несколько областей применения лицевого счета:

У налогоплательщика лицевой счет содержит учет по начислениям с заработной платы, и другим выплатам. При этом все операции по лицевому счету осуществляются по специальной классификации банка. Каждая статья проведенной операции обозначается уникальным кодом.

Для налогового органа лицевой счет является регистром аналитики и учета операций по уплате налоговых сборов.

Для Пенсионного фонда лицевой счет – это обобщение сведений о поступлении пенсионных взносов и прочая идентификационная информация о застрахованном лице. При этом каждый отдельный номер лицевого счета имеет особую часть — раздел о поступлениях страховых вложений для накопления трудовой пенсии.

Таким образом, лицевые счета ведутся не только в финансовых, страховых организациях, но и в налоговых инспекциях, предприятиях коммунального обслуживания, а также в органах государственной власти (например, в Федеральном казначействе).

Порядок использования лицевого счета

Лицевой счет открывается для физических лиц и предназначен для использования в личных целях.

Отметим, что лицевой счет широко применяется обычными гражданами для проведения персональных денежных операций, но открытие лицевого счета не является обязательным.

Физическое лицо может использовать лицевой счет для следующих целей:

  • погашения кредитов банков и выплаты процентов кредитным учреждениям;

  • перевода денежных средств юридическим лицам;

  • хранения собственных финансов.

Номер лицевого счета

Существуют и лицевые номера. Номер лицевого счета — это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер лицевого счета или код плательщика – это счет, откуда будут списаны или на который будут перечислены денежные средства.

В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает лицевой счет банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать финансовые расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями. На нем фиксируется движение средств по приходно-расходным ордерам, поступление вкладов, начисление процентов. Другими словами, на лицевом счете отражается статистика любых финансово-кредитных отношений. Перечислим их:

  • лицевой номер налогоплательщика. Открывается при регистрации плательщика в налоговой структуре в качестве налогового агента (плательщика).

  • лицевой номер в сфере Жилищно-Коммунального Хозяйства (ЖКХ). Присваивается собственнику жилья для отражения коммунальных платежей (энергия, вода, отопление, телефония, интернет и пр.).

  • лицевой номер застрахованного лица. Открывается при выдаче СНИЛС и присвоении уникального номера для застрахованного гражданина. Содержит сведения, обязательные в будущем для расчета пенсии.

  • лицевой номер распорядителя. Отражение действий, касающихся распределения бюджетных средств;

  • лицевой номер акционера. Для фиксации о выпуске, стоимости, количестве, категории и т. д. ценных бумаг и операций с ними.

Отметим, что номер лицевого счета — это основной объект учета контроля за движением финансов и отражения прочей индивидуальной информации.

Примеры лицевых счетов

Тип и предназначение лицевого счета определяют информацию, которая будет отражаться на лицевом счете клиента.

Типовой лицевой счет сотрудника

Типовой лицевой счет работника предприятия оформляется бухгалтерской службой и используется для учета заработной платы во всех ее видах.

Для заполнения лицевого счета сотрудника потребуются первичные документы:

  • сведения об отработанном рабочем времени;

  • оценка объема выполненной работы;

  • данные о выработке.

Фактически на лицевом счете работника предприятия отражается сумма ежемесячного заработка сотрудника, полученного им за календарный год.

Также на лицевом счете работника предприятия приводится информация об удержаниях, компенсациях и налогах, премиальных, пособиях и материальной помощи.

Банковский лицевой счет

Лицевой счет в банке — это комбинация из 20 цифр, которая открывает доступ к информации о клиенте, его кредитных обязательствах, проведенных операциях, начислении процентов, количестве банковских продуктов в личном пользовании и так далее.

Таким образом на банковском лицевом счете отражается вся информация о том , что делает и чем пользуется клиент, имеющее какое-либо отношение к конкретной финансовой организации.

Вся информация на лицевом счету строго конфиденциальна, и банк несет за это ответственность. Предоставлять сведения со счета сотрудники имеют право только держателю лицевого счета. Однако законодательство РФ предусматривает случаи разглашения сведений по запросу уполномоченных органов.

Лицевые банковские счета бывают разных типов:

  • сберегательные;

  • расчетные;

  • операционные;

  • инвестиционные.

Приложение N 2
к приказу Минфина РФ
от 28 февраля 2006 г. N 32н

В _________________________________________________________________________________________________ (наименование налогового органа, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц и его код) /————\ _________________________________________________________________________________ | | | | | \————/ Справка N _____ об отсутствии в течение последних 12 месяцев движения денежных средств по банковским счетам или об отсутствии у юридического лица открытых банковских счетов Юридическое лицо _____________________________________________________________________________ (полное наименование организации) ___________________________________________________________________________________________________ /——————————\ /—————————\ ИНН | | | | | | | | | | | код причины постановки на учет | | | | | | | | | | \——————————/ \—————————/ зарегистрированное «_____» _______________ __.__.__.__ число месяц прописью год /—————————————\ за основным государственным регистрационным номером | | | | | | | | | | | | | | \—————————————/ или регистрационный номер ________________________ Согласно __________________________________________________________________________________________ (реквизиты прилагаемой (-ых) справки (-ок) банка (-ов) либо указание на отсутствие сведений об открытых банковских счетах) последняя дата операции по __________________________________________________________________ счету (тип банковского счета) /————————————————————\ N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | \————————————————————/ «_____»________________ __.__.__.__ число месяц (прописью) год ___________________________________________________________________________________________________ Руководитель (заместитель руководителя) _______________________________________ (наименование налогового органа) _______________________________________ _______________________ __________________ (классный чин) (подпись) (Ф.И.О.) М.П. Начальник отдела камеральных проверок _____________________________________________ _______________________ __________________ (классный чин) (подпись) (Ф.И.О.)

admin